明星电力：四川明星电力股份有限公司2023年年度报告

第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 74

第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 80

第九节 债券相关情况................................................................................................................... 81

第十节 财务报告........................................................................................................................... 82

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

备查文件目录 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、载有公司董事、监事、高级管理人员签名的年度报告书面确认意见。

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

财政部 指 中华人民共和国财政部

公司、本公司 指 四川明星电力股份有限公司

本集团 指 四川明星电力股份有限公司及子公司统称

自来水公司 指 遂宁市明星自来水有限公司

华龙公司 指 甘孜州康定华龙水利电力投资开发有限公司

明星酒店 指 遂宁市明星酒店有限公司

明星商社 指 深圳市明星综合商社有限公司

新能源公司 指 四川明星新能源科技有限公司

丰康源公司 指 成都丰康源工程项目管理有限公司

中国电财 指 中国电力财务有限公司

元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称 四川明星电力股份有限公司

公司的中文简称 明星电力

公司的外文名称 SICHUAN MINGXING ELECTRIC POWER CO.，LTD．

公司的外文名称缩写 MXEP

公司的法定代表人 张勇

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 杨大申 张春燕

联系地址 四川省遂宁市开发区明月路56号 四川省遂宁市开发区明月路56号

电话 （0825）2210829 （0825）2210081

传真 （0825）2210089 （0825）2210089

电子信箱 mxdl600101@163.com zhanger02@126.com

三、 基本情况简介

公司注册地址 四川省遂宁市开发区明月路56号

公司注册地址的历史变更情况 ①1997年6月（公司股票上市）注册地址为遂宁市大东街18号。②2003年7月变更为四川省遂宁市开发区明月路88号。 ③2018年7月变更为四川省遂宁市开发区明月路56号。

公司办公地址 四川省遂宁市开发区明月路56号

公司办公地址的邮政编码 629000

公司网址 https://www.mxdl.com.cn

电子信箱 mxdl600101@163.com

四、 信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址 《中国证券报》（https://www.cs.com.cn） 《上海证券报》（https://www.cnstock.com） 《证券日报》（//www.zqrb.cn） 《证券时报》（https://www.stcn.com）

公司披露年度报告的证券交易所网址 //www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点 四川省遂宁市开发区明月路56号

五、 公司股票简况

公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 明星电力 600101 无

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

办公地址 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层

签字会计师姓名 李夕甫、淦涛涛

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据 2023年 2022年 本期比上年同期增减(%) 2021年

调整后 调整前 调整后 调整前

营业收入 2,666,271,867.00 2,377,110,706.90 2,377,110,706.90 12.16 1,928,058,091.49 1,928,058,091.49

归属于上市公司股东的净利润 179,338,571.88 159,181,536.94 159,176,593.00 12.66 123,275,806.74 123,275,806.74

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 151,655,744.38 155,977,251.32 155,972,307.38 -2.77 118,381,337.78 118,381,337.78

经营活动产生的现金流量净额 312,239,033.04 332,048,905.68 332,048,905.68 -5.97 217,318,617.65 217,318,617.65

2023年末 2022年末 本期末比上年同期末增减（%） 2021年末

调整后 调整前 调整后 调整前

归属于上市公司股东的净资产 2,818,782,021.50 2,666,037,341.74 2,666,022,843.90 5.73 2,528,909,944.70 2,528,897,984.18

总资产 3,894,611,438.41 3,811,309,189.11 3,811,294,691.27 2.19 3,582,090,559.86 3,582,078,599.34

(二) 主要财务指标

主要财务指标 2023年 2022年 本期比上年同期增减(%) 2021年

调整后 调整前 调整后 调整前

基本每股收益（元／股） 0.4255 0.3777 0.3777 12.66 0.2925 0.2925

稀释每股收益（元／股） 0.4255 0.3777 0.3777 12.66 0.2925 0.2925

扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.3599 0.3701 0.3701 -2.76 0.2809 0.2809

加权平均净资产收益率（%） 6.55 6.14 6.14 增加0.41个百分点 4.98 4.98

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 5.54 6.02 6.02 减少0.48个百分点 4.79 4.79

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

九、 2023年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

第一季度（1-3月份） 第二季度（4-6月份） 第三季度（7-9月份） 第四季度（10-12月份）

营业收入 651,573,078.22 644,646,484.07 716,134,348.17 653,917,956.54

归属于上市公司股东的净利润 57,946,601.94 43,677,734.38 82,684,545.33 -4,970,309.77

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 57,366,648.51 44,223,735.93 79,869,009.26 -29,803,649.32

经营活动产生的现金流量净额 133,919,257.78 125,398,794.83 147,336,491.40 -94,415,510.97

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 2023年金额 附注（如适用） 2022年金额 2021年金额

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -2,570,964.78 主要是本报告期报废固定资产损失 493.64万元，处置非流动资产收益236.52万元。 -2,578,879.31 -3,288,161.06

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 4,594,510.33 主要是本报告期公司分摊递延收益 368.39万元；收到政府稳岗补贴66.69万元。 4,907,440.93 6,469,381.45

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 25,160,325.95 主要是本报告期原公司控股子公司华龙公司破产清算，管理人拍卖其资产，按债权比例分回货币资金，以前年度单独计提的减值转回。 22,587.16

除上述各项之外的其 639,780.16 1,088,407.23 1,290,538.74

他营业外收入和支出

其他符合非经常性损益定义的损益项目 348,721.74 253,858.43 1,321,675.48

减：所得税影响额 489,545.90 705,590.01 973,046.55

少数股东权益影响额（税后） -216,461.19 -74,080.90

合计 27,682,827.50 3,204,285.62 4,894,468.96

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

十一、 采用公允价值计量的项目

□适用 √不适用

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

（一）经营总体情况分析

报告期内，公司完成自发上网电量52,864.05万千瓦时，同比减少9.23%；售电量440,028.74万千瓦时，同比增长8.69%；售水量4,889.18万吨，同比增长2.47%。实现营业收入26.66亿元，同比增长12.16%。实现归属于上市公司股东的净利润17,933.86万元，同比增长12.66%。

2023年6月1日起，国家实施新一轮电网输配电价，盈利空间进一步收窄，对公司经营业绩造成一定压力。同时，受益于国家成渝“双城”经济圈战略和遂宁建设“三城三都”，推进“工业强市”政策，近年来辖区广泛承接东部地区产业转移、招商能力不断增强，给公司电、水业务发展带来积极影响，电力建安、智能运维等综合能源服务业务迎来了拓展机遇。

（二）年度工作措施及成效

1.安全生产稳定有序

修订安全生产奖惩管理办法、应急管理办法等制度，持续健全安全管理体系。紧盯“触电伤害、现场监控”等6个方面，创新高管带队日督查、中干现场日值守、远程监控全覆盖，从严管控生产现场。抓实重大隐患挂牌督办和分级管控，开展森林草原输配电线路火灾防治等专项行动20项，专项整治实效明显。实行电网设备故障“一跳一分析”，组织用户防误操作培训，持续巩固“三道防线”，不断提升本质安全。运维管理不断强化，35千伏及以上、10千伏线路跳闸率持续下降，发电机组非计划停运减少193.61小时，实现主变零跳闸、发电零弃水。织密信息“防护网”，连续3年获全市护网行动演练防守第一。

2.经营管理规范高效

高效开展提高央企控股上市公司发展质量、“筑基提升”等专项行动，实施提质增效113项举措，全力创效增收。修订公司《章程》等制度，投资者关系、信息披露、合规管理等工作高质量推进，公司治理更加完善。举办投资者走进上市公司活动，市场价值与内在价值齐头并进。信息披露工作4年获3A，并获“董事会优秀实践案例”“金圆桌奖”“金信披奖”“中国上市公司成长100强”等荣誉。严格风控“三道防线”协作机制，深化稽核风控、合规管理。开展能源托管试点拓展，培育增长新动能。完成市场化售电62.95亿千瓦时，电动汽车充电电量、二供直饮收入等业务实现快速增长。

3.网络建设提档有升

促成各园区成立电网建设领导机构，促成政府部门发布电力设施保护区划定公告，电力建设环境持续优化。规划项目有序落地。完成公司“十四五”配电网规划中期修编。开展龙凤110千伏输变电工程、分水35千伏输变电工程变电站选址、可研。建成投运永兴、白马110千伏输变电工程及其配套新建，110千伏安居站、35千伏拦江站、东禅站增容等重点工程。启动220千伏同盟站110千伏配套出线工程、110千伏流通坝输变电工程等重大项目建设。新建10千伏及以上线路257公里，新建、改造自来水管网35.6公里。

白马110kV输变电工程（110kV白果变电站）

4.改革创新奋发有为

持续深化“三项改革”，出台工资、绩效、用工等制度，“精准激励、分灶吃饭”落实落地。优化调整本部机构4个、内设机构13个，进一步厘清职责界面。新取得国家专利和软著共计10项。开发运用绝缘涂覆新技术，探索绝缘化改造新市场。首次应用水下多波束、三维全地理信息测量技术实施发电站、渠道水下“体检”和变电站、输电线路三维可视化建模，建立完善电网、电站等设施三维信息数据台账。出台信息化制度5项，编制网络安全规划，建成数字可视化指标报表体系。搭建数字平台，升级“明星云”，投运数据中心机房，数字化基础再夯实。上线财务机器人，建成新一代智能电网调度、营销、采集、费控、错避峰、配网、档案等9大系统。

5.服务水平不断提升

深化招商引资信息共享机制，在全省率先发布民企税电指数、“电量地图”，助力地方拼经济搞建设。深化“四级联络”机制，开展服务大走访，答疑解惑电水需求、电价政策。定制14项锂电、电子企业保供措施，助力企业降本增效。自筹资金完成111个村农网改造，全力助力乡村振兴。改造老旧小区供水设施，电水费离柜缴费率98.43%，不断提升客户用电用水体验。推行热线“台账式”管理，电水客户满意率保持99%以上，连续两年获评市热线先进集体，“获得电力”排名全省13家地方电力首位。

6.三个建设持续深化

深入开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育，实施“察实情、出实招”“破难题、促发展”“办实事、解民忧”三个专项行动。建立党委前置研究重大事项清单，开展全面从严治党易发问题等3个专项治理，涵养风清气正政治生态。制定完善职员职级、专家人才等管理制度，组织骨干到西藏公司、省公司系统等单位挂职锻炼、驻点学习。首次开展6个专业课件开发，举办培训1.8万余人次。成立16个人才工作站，创新“4+1+3”新员工培养体系。获得“第一届国新杯ESG金牛奖100强”“第一届国新杯ESG央企五十强”“中国企业ESG优秀案例”等多项殊荣。推广职工夜校、工间操，优化补充医保，定制“1+X”职工体检，暖心关爱职工。

二、报告期内公司所处行业情况

1.行业发展状况：电力工业作为国民经济基础性产业，为经济社会发展提供坚强保障。据中国电力企业联合会发布的数据：2023年，全国全社会用电量92,241亿千瓦时，同比增长6.7%，增速比2022年提高3.1百分点，国民经济回升向好拉动电力消费增速同比提高。全国电力供需总体平衡，电力行业绿色低碳转型趋势持续推进。截至报告期末，全国全口径发电装机容量29.2亿千瓦，同比增长13.9%。其中，非化石能源发电装机占总装机容量比重在2023年首次突破50%，达到53.9%。

2.公司所处的行业地位：公司是国有控股的电力、自来水生产经营及综合能源服务企业，拥有完整的供电、供水网络及服务体系。公司以建设“现代一流遂宁电网、现代一流明星公司”为战略目标，做强做大做优电水服务，全面推动综合能源服务产业发展。在辖区内供电市场占有率100%，供水市场占有率近90%，综合能源服务正积极开拓市场并加速发展。

报告期内，公司所处的市场地位未发生重大变化。

三、报告期内公司从事的业务情况

1.主要业务

公司的主要业务有：电力、自来水、综合能源服务等。电力和自来水的生产与供应为公司的核心业务。

公司综合能源服务主要包括电水设计安装、智能运维、市场化售电、电动车充电、二次供水等经营业务。

2.经营模式

电力业务：公司在遂宁市本级和船山区、安居区拥有完整的供电网络，网内水力自发电量全部上网销售，不足部分通过下网关口从国网四川省电力公司购买销售。供电区域为遂宁市本级和船山区、安居区。

自来水业务：公司拥有完整的自来水制水、供水厂网系统，自来水厂生产后通过自有城市供水管网销售给网内用户。供水区域为遂宁市本级和船山区城区。2024年3月之后，随着公司三座自来水厂陆续关停，自来水业务的经营模式将由“制水、售水”模式调整为“制水、售水”+“趸购、售水”模式，自制水不足部分将向其他公司趸购，再向用户销售。

综合能源服务业务：公司拥有完整的电水设计安装、智能运维、市场化售电、电动车充电、二次供水等综合能源业务服务体系。公司综合能源业务通过市场化方式，主要面向电、水用户提供服务。

3.主要业绩驱动因素

公司业绩主要来源于电力、自来水和综合能源服务经营业务，经营利润主要来源于自发上网电量、售电量、售水量及综合能源服务业务收入的增长和成本、损耗（电力线损、厂用电消耗、水损）的有效控制。

报告期内，公司主要业务、经营模式、主要业绩驱动因素未发生重大变化。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1.“绿色能源”保障稳定

水能资源是非常重要的可再生能源，开发利用好水能资源是我国建立健全绿色低碳循环发展经济体系，确保实现“碳达峰、碳中和”目标的重要措施。作为“绿色能源”的水力发电公司，能够依托国家政策支持，具有稳定的市场支撑。报告期末，公司在遂宁市拥有水力发电站4座，装机容量11.558万千瓦。

2.电水网络提档升级

公司拥有独立的区域性供电、供水网络。积极融入新型电力系统构建，持续推动电水网络高质高效发展，电水网架结构不断坚强完善，电水供应保障能力和可靠性不断增强。报告期末，公司供区内有110千伏变电站18座，35千伏变电站21座，变电总容量244.34万千伏安，电力用户73.28万户；供水能力22.50万吨/日，自来水用户29.84万户。

3.营商环境优化提升

坚持“你用电用水、我用心用情”的服务理念，秉承客户为中心，不断完善服务机制、优化服务流程、创新服务举措、提升服务时效，营商环境持续优化，增强用户电水“获得感”。加强电水网络建设，服务好招商引资项目，助力地方经济社会发展。

4.企业管理高效规范

锚定公司战略目标，不断细化举措，推进公司高质量发展。坚持依法合规治企，持续健全“四会一层”结构，不断完善内控体系建设，严格执行“三重一大”决策程序，企业规范运作。坚持精益管理、提质增效，强化审计监督，防范经营风险。

5.党的建设全面加强

强化党建引领，坚定政治立场。实施“旗帜领航”和“党建+”工程，推动党建与生产经营深度融合。坚持“严”的主基调，筑牢红线底线，从严治党持续深化。强化队伍建设。公司从事电水行业多年，培养和打造了一支结构合理、专业协同、素质优良、执行有力、忠诚感恩、符合公司发展战略需要的核心人才队伍，有力支撑公司高质量发展。以一流党建推进“百年明星”文化体系建设，让企业文化内化于心、外化于形，为公司高质量发展提供了坚强文化支撑。

报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。

五、报告期内主要经营情况

报告期内完成自发上网电量52,864.05万千瓦时，同比减少9.23%；售电量440,028.74万千瓦时，同比增长8.69%；售水量4,889.18万吨，同比增长2.47%。实现营业收入26.66亿元，同比增长12.16%。实现归属于上市公司股东的净利润17,933.86万元，同比增长12.66%。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 2,666,271,867.00 2,377,110,706.90 12.16

营业成本 2,371,485,493.65 2,101,342,926.55 12.86

销售费用 8,729,353.38 7,273,666.11 20.01

管理费用 88,608,552.48 74,423,984.27 19.06

财务费用 -4,084,165.95 -13,440,289.63 不适用

研发费用 2,301,304.69 41,901.37 5,392.19

信用减值损失 21,314,176.54 -25,465,583.14 不适用

资产减值损失 -13,420,713.90 -1,950,658.58 不适用

资产处置收益 2,365,181.47 -51,564.35 不适用

少数股东损益 -1,009,898.22 不适用

营业外支出 6,298,460.39 3,869,604.27 62.77

所得税费用 36,259,350.14 26,925,994.18 34.66

经营活动产生的现金流量净额 312,239,033.04 332,048,905.68 -5.97

投资活动产生的现金流量净额 -277,011,649.24 -309,891,133.11 不适用

筹资活动产生的现金流量净额 -37,272,092.51 -40,030,279.26 不适用

说明：

1.财务费用变动原因说明：主要原因是本报告期公司定期存款减少，利息收入减少所致。

2.研发费用变动原因说明：本报告期比上年同期增长5,392.19%，主要原因是子公司新能源公司本年成立研发部门，致费用同比增加。

3.信用减值损失变动原因说明：主要原因是本报告期原控股子公司华龙公司破产清算，管理人拍卖其资产，按债权比例分回货币资金，公司按会计准则转回了以前年度已计提的信用减值损失。

4.资产减值损失变动原因说明：主要原因是本报告期公司合同资产计提减值损失的基数与比例发生变化，致当期资产减值损失增加。

5.资产处置收益变动原因说明：主要原因是本报告期根据《遂宁市船山区人民政府关于遂宁市船山区斩龙垭国有土地上房屋征收的决定》，本公司开善路土地及房产被遂宁市船山区住房和城乡建设局征收所致。

6.少数股东损益变动原因说明：主要原因是原控股子公司华龙公司破产清算，2022年9月起不再纳入合并财务报表范围。

7.营业外支出变动原因说明：本报告期比上年同期增长62.77%，主要原因是本报告期公司处置报废固定资产增加，形成了非流动资产处置损失。

8.所得税费用变动的原因说明：本报告期比上年同期增长34.66%，主要原因是本报告期利润总额增加，按适用所得税率计算所得税费用增加。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

报告期内，公司主营业务收入比上年同期增长12.34%，主要原因一是本报告期供区内工业企业用电需求增加，电力生产与供应主营业务收入同比增长11.40%；二是电力设计、宾馆酒店服务等其他行业业务拓展，其他行业主营业务收入增长53.08%。

主营业务成本比上年同期增长12.92%，主要原因一是本报告期售电量增长，购电成本相应增加；二是拓展其他行业业务销售渠道，服务成本增加。

毛利率比上年同期下降0.46个百分点，主要原因是本报告期发电量下降，售电量上升，购电成本增加，电力生产与供应业务毛利率下降1.36个百分点。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位：元 币种：人民币

主营业务分行业情况

分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%）

电力生 180,182,199.55 123,958,624.54 31.20 -8.43 -0.57 减少5.44个百分点

产

电力供应 2,216,477,996.27 2,094,286,535.11 5.51 11.75 12.09 减少0.29个百分点

减：电力生产与供应抵消数 180,182,199.55 180,182,199.55

电力生产和供应 2,216,477,996.27 2,038,062,960.10 8.05 11.40 13.08 减少1.36个百分点

自来水生产、供应、安装 163,896,062.02 131,737,938.27 19.62 12.39 27.88 减少9.74个百分点

建筑施工 351,255,289.05 296,951,997.41 15.46 10.10 0.06 增加8.48个百分点

市场化售电服务 50,469,374.10 29,813,270.98 40.93 -0.68 -11.12 增加6.94个百分点

其他行业 51,182,669.84 41,042,745.33 19.81 53.08 37.68 增加8.97个百分点

合计 2,833,281,391.28 2,537,608,912.09 10.44 11.60 12.01 减少0.32个百分点

减：公司内各分部抵消数 174,964,339.11 167,177,817.96

合计 2,658,317,052.17 2,370,431,094.13 10.83 12.34 12.92 减少0.46个百分点

主营业务分产品情况

分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%）

电力 2,216,477,996.27 2,038,062,960.10 8.05 11.40 13.08 减少1.36个百分点

自来水 163,896,062.02 131,737,938.27 19.62 12.39 27.88 减少9.74个百分点

施工劳务 351,255,289.05 296,951,997.41 15.46 10.10 0.06 增加8.48个百分点

市场化售电服务 50,469,374.10 29,813,270.98 40.93 -0.68 -11.12 增加6.94个百分点

其他 51,182,669.84 41,042,745.33 19.81 53.08 37.68 增加8.97个百分点

合计 2,833,281,391.28 2,537,608,912.09 10.44 11.60 12.01 减少0.32个百分点

减：公司内各分 174,964,339.11 167,177,817.96

部抵消数

合计 2,658,317,052.17 2,370,431,094.13 10.83 12.34 12.92 减少0.46个百分点

主营业务分地区情况

分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%）

遂宁 2,658,317,052.17 2,370,431,094.13 10.83 12.63 13.31 减少0.53个百分点

其他地区 -100.00 -100.00 增加17.05个百分点

合计 2,658,317,052.17 2,370,431,094.13 10.83 12.34 12.92 减少0.46个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明

1.本报告期“其他行业”营业收入同比增长53.08%，营业成本同比增长37.68%，主要是公司电力设计业务、宾馆酒店服务等业务拓展，收入增加，相应的服务成本增加。

2.本报告期“其他地区”营业收入同比减少100%，营业成本同比减少100%，主要原因是原控股子公司华龙公司自2022年9月起不再纳入公司合并财务报表范围。

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%） 销售量比上年增减（%） 库存量比上年增减（%）

水电/遂宁 万千瓦时 53,736.13 440,028.74 -9.19 8.69

水电/甘孜州康定 万千瓦时 -100.00 -100.00

自来水 万吨 4,469.82 4,889.18 -24.42 2.47

产销量情况说明

“水电生产量”为公司自发电量，包括自发上网电量和厂用电量。

“水电/遂宁销售量”为遂宁地区售电量。包括公司自发上网电量和为满足供区内电力需求的缺口，向国网四川省电力公司购买销售的电量。

自来水产销差原因是管道安装、维修等冲管和漏损用水量较大。

“水电/甘孜州康定”生产量、销售量同比均分别下降100%，主要原因是原控股子公司华龙公司破产清算，自2022年9月起不再纳入公司合并财务报表范围。

(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用 √不适用

(4). 成本分析表

单位：元 币种：人民币

分行业情况

分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况说明

电力生产 材料及修理费 15,402,035.92 0.62 18,121,900.80 0.83 -15.01

人工成本 63,615,023.24 2.56 61,773,724.96 2.82 2.98

折旧费 26,668,015.90 1.07 32,976,276.15 1.50 -19.13

电力供应 外购电成本 1,366,265,977.09 54.93 1,185,582,407.49 54.04 15.24

材料及修理费 151,451,138.41 6.09 114,419,384.89 5.21 32.36 主要原因是本报告期公司低电压治理、电网维护成本增加。

人工成本 299,888,205.79 12.06 279,378,146.67 12.73 7.34

折旧费 103,287,210.51 4.15 92,632,808.62 4.22 11.50

自来水生产和供应 能源消耗 11,283,760.93 0.45 14,069,010.88 0.64 -19.80

材料及修理费 17,400,847.12 0.70 20,793,815.42 0.95 -16.32

人工成本 43,944,784.49 1.77 43,669,519.94 1.99 0.63

折旧费 27,704,480.61 1.11 25,003,988.54 1.14 10.80

建筑施工 材料及修理费 111,179,511.36 4.47 127,098,834.26 5.79 -12.53

人工成本 36,698,509.11 1.48 36,807,790.06 1.68 -0.30

折旧费 1,618,579.88 0.07 1,299,923.23 0.06 24.51

市场售电服务 服务成本 18,671,599.32 0.75 31,010,393.02 1.41 -39.79 主要原因是上年同期公司市场化售电业务处于上升期，业务销售渠道拓展较快，本报告期此业务趋于

平稳，销售渠道相对稳定，服务成本下降。

人工成本 2,059,425.55 0.08 1,856,943.17 0.08 10.90

折旧费及摊销 104,342.78 121,532.97 0.01 -14.14

其他行业 能源消耗 2,508,655.10 0.10 1,810,199.61 0.08 38.58 主要原因是本报告期酒店宾馆服务业务回暖，收入增加，致能源消耗增加。

材料及修理费 781,626.00 0.03 561,248.16 0.03 39.27 主要原因是本报告期全资子公司明星酒店更换了部分客房地毯、地板。

人工成本 11,096,276.02 0.45 13,061,583.88 0.60 -15.05

折旧费 4,230,274.34 0.17 2,134,985.47 0.10 98.14 主要原因是本报告期遂宁宾馆装修完毕，转固形成资产，固定资产原值增加，折旧相应增加。

分产品情况

分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况说明

电力 外购电成本 1,366,265,977.09 54.93 1,185,582,407.49 54.04 15.24

材料及修理费 166,853,174.33 6.71 132,541,285.69 6.04 25.89

人工成本 363,503,229.03 14.61 341,151,871.63 15.55 6.55

折旧费 129,955,226.41 5.22 125,609,084.77 5.72 3.46

自来水生产和供应 能源消耗 11,283,760.93 0.45 14,069,010.88 0.64 -19.80

材料及修理费 17,400,847.12 0.70 20,793,815.42 0.95 -16.32

人工成本 43,944,784.49 1.77 43,669,519.94 1.99 0.63

折旧费 27,704,480.61 1.11 25,003,988.54 1.14 10.80

建筑施工 材料及修理费 111,179,511.36 4.47 127,098,834.26 5.79 -12.53

人工成本 36,698,509.11 1.48 36,807,790.06 1.68 -0.30

折旧费 1,618,579.88 0.07 1,299,923.23 0.06 24.51

售电服务 服务成本 18,671,599.32 0.75 31,010,393.02 1.41 -39.79 主要原因是上年同期公司市场化售电业务处于上升期，业务销售渠道拓展较快，本报告期此业务趋于平稳，销售渠道相对稳定，服务成本下降。

人工成本 2,059,425.55 0.08 1,856,943.17 0.08 10.90

折旧费及摊销 104,342.78 121,532.97 0.01 -14.14

其他行业 能源消耗 2,508,655.10 0.10 1,810,199.61 0.08 38.58 主要原因是本报告期酒店宾馆服务业务回暖，收入增加，致能源消耗增加。

材料及修理费 781,626.00 0.03 561,248.16 0.03 39.27 主要原因是本报告期全资子公司明星酒店更换了部分客房地毯、地板。

人工成本 11,096,276.02 0.45 13,061,583.88 0.60 -15.05

折旧费 4,230,274.34 0.17 2,134,985.47 0.10 98.14 主要原因是本报告期遂宁宾馆装修完毕，转固形成资产，固定资产原值增加，折旧相应增加。

成本分析其他情况说明

无。

(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用 √不适用

(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 √不适用

(7). 主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额47,685.15万元，占年度销售总额17.88%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用 √不适用

B.公司主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名供应商采购额164,206.84万元，占年度采购总额65.73%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额153,098.38万元，占年度采购总额61.28%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

序号 供应商名称 采购额 占年度采购总额比例（%）

1 国网四川省电力公司 153,098.38 61.28

其他说明

无。

3. 费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

销售费用 8,729,353.38 7,273,666.11 20.01

管理费用 88,608,552.48 74,423,984.27 19.06

研发费用 2,301,304.69 41,901.37 5,392.19

财务费用 -4,084,165.95 -13,440,289.63 不适用

所得税费用 36,259,350.14 26,925,994.18 34.66

其他说明：

研发费用、财务费用、所得税费用变化主要原因详见第三节、五（一）“主营业务分析”。

4. 研发投入

(1).研发投入情况表

√适用 □不适用

单位：元

本期费用化研发投入 2,301,304.69

本期资本化研发投入 15,000,451.63

研发投入合计 17,301,756.32

研发投入总额占营业收入比例（%） 0.65

研发投入资本化的比重（%） 86.70

(2).研发人员情况表

√适用 □不适用

公司研发人员的数量 52

研发人员数量占公司总人数的比例（%） 3.40

研发人员学历结构

学历结构类别 学历结构人数

博士研究生 0

硕士研究生 5

本科 47

专科 0

高中及以下 0

研发人员年龄结构

年龄结构类别 年龄结构人数

30岁以下（不含30岁） 4

30-40岁（含30岁，不含40岁） 18

40-50岁（含40岁，不含50岁） 22

50-60岁（含50岁，不含60岁） 8

60岁及以上 0

(3).情况说明

√适用 □不适用

为提升优质服务、智能化水平，实现现场移动办公，公司本报告期主要开展了新一代营销管理系统、错避峰负荷响应系统平台、计量采集移动作业平台等项目开发建设，减轻一线作业人员工作强度，提高工作效率，为公司加快数字化转型奠定坚实基础。

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用 √不适用

5. 现金流

√适用 □不适用

单位：元

科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)

经营活动产生的现金流量净额 312,239,033.04 332,048,905.68 -5.97

投资活动产生的现金流量净额 -277,011,649.24 -309,891,133.11 不适用

筹资活动产生的现金流量净额 -37,272,092.51 -40,030,279.26 不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元 币种：人民币

项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%） 上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%） 本期期末金额较上期期末变动比例（%） 情况说明

应收票据 180,000.00 100.00 主要原因是全资子公司遂宁市明星电力工程设计有限公司收到银行承兑汇票，暂未到期，未承兑。

预付款项 5,104,467.15 0.13 3,470,201.53 0.09 47.09 主要原因是全资子公司新能源公司本报告期为开展施工项目，预付了材料款，暂未结算。

其他应收款 7,748,000.45 0.20 83,335,383.01 2.19 -90.70 主要原因是本报告期原控股子公司华龙公司破产清算，管理人拍卖其资产，按债权比例分回货币资金。

一年内到期的非流动资产 11,000,000.00 0.29 -100.00 主要原因是全资子公司新能源公司以定期存款质押的售电业务保证金报告期内到期，公司按会计准则计入货币资金。

使用权资产 1,919,999.94 0.05 1,249,101.39 0.03 53.71 主要原因是全资子公司新能源公司为了拓展充电桩业务，新租赁了安装场地。

开发支出 2,494,904.46 0.06 100.00 主要原因是本报告期公司采集移动作业、主动错避峰响应等系统暂未转无形资产。

一年内到期的非流动负债 51,900,516.72 1.33 30,277,286.23 0.79 71.42 主要原因是全资子公司自来水公司长期借款5,000万元将于2024年11月之前到期，公司按会计准则分类至一年内到期的非流动负债。

其他流动负债 18,664,591.04 0.48 26,609,393.62 0.70 -29.86 主要原因是本报告期公司合同负债金额减少，待转销项税额减少。

长期借款 30,000,000.00 0.77 50,000,000.00 1.31 -40.00 主要原因是全资子公司自来水公司长期借款5,000万元将于2024年11月之前到期，公司按会计准则分类至一年内到期的非流动负债。

租赁负债 1,586,558.27 0.04 1,032,222.28 0.03 53.70 主要原因是全资子公司新能源公司为了拓展充电桩业务，新租赁了安装场地。

长期应付职工薪酬 2,150,276.04 0.06 -100.00 主要原因是公司按国资委要求梳理历史遗留的长期应付职工薪酬，并进行账务处理。

其他说明无。

2. 境外资产情况

□适用 √不适用

3. 截至报告期末主要资产受限情况

□适用 √不适用

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

报告期内，公司发电装机全部为水电，发电装机容量无变化。遂宁地区，涪江上游来水减少，公司自发上网电量同比减少9.23%；发电设备利用小时数4,649.26小时，比全国6,000千瓦及以上电厂发电平均水平高29.43%；售电量同比增长8.69%，比全国全社会用电量增速高1.99个百分点。

电力行业经营性信息分析

1. 报告期内电量电价情况

√适用 □不适用

发电量(万千瓦时) 上网电量(万千瓦时) 售电量(万千瓦时) 外购电量（如有）(万千瓦时) 上网电价(元/兆瓦时) 售电价(元/兆瓦时)

经营地区/发电类型 今年 上年同期 同比 今年 上年同期 同比 今年 上年同期 同比 今年 上年同期 同比 今年 今年

四川省遂宁市 53,736.13 59,172.13 -9.19% 52,864.05 58,237.61 -9.23% 440,028.74 404,853.06 8.69% 400,697.55 361,911.83 10.72% 500.67

水电 53,736.13 59,172.13 -9.19% 52,864.05 58,237.61 -9.23% 440,028.74 404,853.06 8.69% 400,697.55 361,911.83 10.72% 500.67

四川省甘孜州康定市 2,087.28 -100.00% 2,024.13 -100.00% 2,024.13 -100.00%

水电 2,087.28 -100.00% 2,024.13 -100.00% 2,024.13 -100.00%

合计 53,736.13 61,259.41 -12.28% 52,864.05 60,261.74 -12.28% 440,028.74 406,877.19 8.15% 400,697.55 361,911.83 10.72% 500.67

其他说明：

原控股子公司华龙公司破产清算，自2022年9月起不再纳入公司合并财务报表范围。上表中上年同期包含华龙公司相关数据为2022年1-8月数据。

2. 报告期内电量、收入及成本情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

类型 发电量（万千瓦 同比 售电量（万千瓦时） 同比 收入 上年同期数 变动比例（%） 成本构成项目 本期金额 本期占总 上年同期金额 上年同期 本期金额

时） 成本比例（%） 占总成本比例（%） 较上年同期变动比例(%)

水电 53,736.13 -12.28% 440,028.74 8.15% 220,309.02 198,959.82 10.73 人工成本 36,350.32 17.31 30,386.65 16.86 19.63

光伏发电 折旧 12,995.52 6.19 11,797.89 6.55 10.15

其他 材料及维修 16,685.32 7.95 13,251.33 7.35 25.91

其他 7,311.68 3.48 6,244.23 3.46 17.09

外购电（如有） — — — — 136,626.60 65.07 118,558.24 65.78 15.24

合计 53,736.13 -12.28% 440,028.74 8.15% 220,309.02 198,959.82 10.73 - 209,969.44 100.00 180,238.34 100.00 16.50

3. 装机容量情况分析

√适用 □不适用

公司在遂宁地区拥有水力发电站4座，发电机组装机容量11.558万千瓦，生产的电力在公司自有的供电区域内销售。装机容量具体如下：

电源种类 电站名称 所在地区 机组及容量 公司权益装机容量（万千瓦）

水电 三星电站 遂宁 3×1.60 4.80

过军渡电站 遂宁 2×2.25 4.50

小白塔电站 遂宁 5×0.32 1.60

龙凤电站 遂宁 2×0.125+3×0.136 0.658

合计 11.558

4. 发电效率情况分析

√适用 □不适用

2022年-2023年遂宁在运并网机组发电效率明细表

2023年 2022年 同比变动（%）

装机容量（万千瓦） 11.558 11.558 0

自发上网电量（万千瓦时） 52,864.05 58,237.61 -9.23

厂用电量（万千瓦时） 872.084 934.52 -6.68

厂用电率（%） 1.62 1.58 增加0.04个百分点

利用小时数（小时） 4649.26 5,119.58 -9.19

5. 资本性支出情况

√适用 □不适用

报告期内，公司下达项目投资计划55,550.59万元，控制在董事会批准范围内，主要用于实施电网、水网基本建设和设备技术改造等，实际完成投资46,425.92万元，占计划投资的83.57%。

报告期内，公司投资全部以自有资金实施。

项目类别 计划金额（万元） 完成投资（万元） 进度（%）

电网基建及技改 46,658.46 39,121.53 83.85

水网基建及技改 1,524.79 1,485.50 97.42

固定资产零购 3,760.51 3,356.60 89.26

信息化投入 1,575.78 1,386.15 87.97

营销投入 2,031.05 1,076.14 52.98

合计 55,550.59 46,425.92 83.57

投资进度原因分析：一是220千伏同盟站110千伏配套出线工程等项目施工周期较长，需跨年实施。二是部分电水管网建设项目受遂宁城市建设项目时序调整影响，工期延后。

投资效果分析：通过项目投资建设，进一步增强了公司电、水供应保障能力，有效消除了安全隐患，提高了系统电、水网络的安全性、可靠性和运行效率。报告期内，公司售电量同比增长8.69%，售水量同比增长2.47%，进一步巩固了公司的核心竞争力。

6. 电力市场化交易

√适用 □不适用

本年度 上年度 同比变动

市场化交易的总电量（万千瓦时） 1,380.92 -100.00%

总上网电量（万千瓦时） 2,024.13 -100.00%

占比 68.22% 减少68.22个百分点

说明：华龙公司破产清算，自2022年9月起不再纳入公司合并财务报表范围。上表中数据为华龙公司2022年1-8月数据。

7. 售电业务经营情况

√适用 □不适用

2015年，中共中央、国务院发布《关于进一步深化电力体制改革的若干意见》（中发〔2015〕9号），电力体制改革稳步推进，售电侧市场逐步放开。公司售电业务经营具体情况如下：公司全资子公司自来水公司、新能源公司经四川能源局批准分别于2017年11月、2019年12月注册并开展售电业务。主营业务模式主要为“购销模式”，自来水公司、新能源公司按四川省电力市场交易规则向省内符合参与市场化交易的电厂购电，购电价格以市场为导向，双方协商或经交易平台集中撮合确定。自来水公司、新能源公司按与客户双方约定的销售价格，向参与电力市场化交易用户销售电量，同时不断优化市场场化售电增值服务项目，采用“互联网+”服务模式，简化服务流程，为客户提供“售电到家、足不出户”式售电服务，不断提升客户满意度。

报告期内，公司完成市场化售电量62.95亿千瓦时，同比增长1.29%。

8. 其他说明

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

被投资公司名称 业务性质 持股比例（%） 是否合并财务报表

遂宁市明星自来水有限公司 供水 100 是

遂宁市明星酒店有限公司 酒店 100 是

四川明星新能源科技有限公司 工程施工、综合能源服务 100 是

遂宁市明星电力工程设计有限公司 工程设计 100 是

遂宁市明星水务设计有限公司 工程设计 100 是

甘孜州奥深达润神矿业有限公司 矿业 100 是

陕西省金盾公路建设投资有限公司 矿业 100 是

四川华润万通燃气股份有限公司 燃气供应 49.43 否

1. 重大的股权投资

□适用 √不适用

2. 重大的非股权投资

√适用 □不适用

报告期内，公司新增220千伏同盟站110千伏配套出线工程。

持续至报告期内的公司投资单个项目金额达到最近一期经审计净资产2%及以上的非股权投资项目如下：

项目类别 计划总投资金额（万元） 报告期内投入（万元） 累计投入（万元） 工程进度（%）

运维中心和生产及辅助用房项目 30,900.39 4,496.57 14,877.44 95

永兴110千伏输变电工程 9,902.00 831.80 9,018.12 100

白马110千伏输变电工程 7,204.00 4,614.10 5,161.15 100

220千伏同盟站110千伏配套出线工程 8,742.00 307.65 320.85 10

合计 56,748.39 10,250.12 29,377.55

注：项目财务进度滞后于工程进度。

1.运维中心和生产及辅助用房项目。该项目于2020年7月8日经公司第十一届董事会第十二次会议审议批准。项目投资估算30,900.39万元，资金来源为公司自有资金，项目建设期36个月。该项目有利于整合公司调度、运维、检修、信息化、服务等业务资源，完善生产经营功能布局，增强公司整体竞争能力。

2.永兴110千伏输变电工程。该项目于2021年8月25日经公司第十一届董事会第二十四次会议审议批准。项目投资估算9,902.00万元，资金来源为公司自有资金，项目建设期9个月。该项目有利于优化公司电网结构，提高供电可靠性和安全性，增强公司持续发展能力。

3.白马110千伏输变电工程。该项目于2022年10月14日经公司第十二届董事会第四次会议审议批准。项目投资概算7,204.00万元，资金来源为公司自有资金，项目建设期9个月。该项目有利于满足供区内电力负荷增长需求，进一步完善公司电网结构，提高供电可靠性和安全性，持续增强公司核心竞争力。

4.220千伏同盟站110千伏配套出线工程。该项目于2023年4月26日经公司第十二届董事会第十一次会议审议批准。项目投资概算8,742.00万元，资金来源为公司自有资金，项目建设期10个月。该项目是为了满足供区内电力负荷增长需求，有利于进一步完善公司电网结构，提高供电可靠性和安全性，增强公司持续发展能力。

3. 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

证券投资情况

□适用 √不适用

证券投资情况的说明

□适用 √不适用

私募基金投资情况

□适用 √不适用

衍生品投资情况

□适用 √不适用

4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

（1）遂宁市明星自来水有限公司：本公司全资子公司，业务性质供水。经营范围：生产、供应：自来水（以上项目及期限以许可证为准，仅限分支机构经营）。（以下范围不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营）销售：水暖管件、水暖管件零件、消防器材、净水剂；安装给排水管线；管道维护；水表检验及修校；二次供水设施清洗、消毒；给水、排水工程设计、咨询；电力供应。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截至2023年12月31日，注册资本4,051万元，总资产42,707.19万元，净资产22,475.49万元。本报告期净利润100.98万元。本报告期自来水公司净利润变化的主要原因是房地产行业疲软，安装业务大幅下降，以及落实优化营商环境政策供水维修、维护成本增加。

（2）遂宁市明星酒店有限公司：本公司全资子公司，业务性质酒店。经营范围：宾馆住宿；餐饮（特大型餐饮、含凉菜、西式快餐）；茶楼；美容美发；零售卷烟、雪茄烟；零售预包装食品、乳制品（不含婴幼儿配方乳粉）。电子商务；商贸（国家有专项规定的除外）；聊天吧；健身；洗衣服务；销售：日用百货、五金交电、建筑材料。物业管理，车辆清洗服务；民办企业管理服务；职业技能培训。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截至2023年12月31日，注册资本6,000万元，总资产9,134.32万元，净资产5,060.43万元。本报告期净利润442.03万元。

（3）四川明星新能源科技有限公司：本公司全资子公司，业务性质工程施工、综合能源服务。经营范围：建设工程施工；输电、供电、受电电力设施的安装、维修和试验；电气安装服务；发电业务、输电业务、供（配）电业务；供电业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。一般项目：智能输配电及控制设备销售；配电开关控制设备销售；工程管理服务；制冷、空调设备销售；普通机械设备安装服务；信息技术咨询服务；企业管理咨询；电气设备修理；专用设备修理；仪器仪表修理；节能管理服务；电力行业高效节能技术研发；在线能源监测技术研发；运行效能评估服务；合同能源管理；信息系统运行维护服务；电子、机械设备维护（不含特种设备）；数据处理和存储支持服务；碳减排、碳转化、碳捕捉、碳封存技术研发；新兴能源技术研发；电动汽车充电基础设施运营；储能技术服务；新能源汽车换电设施销售；新能源汽车废旧动力蓄电池回收及梯次利用（不含危险废物经营）；电力电子元器件制造；配电开关控制设备制造；电力设施器材制造；电力设施器材销售；停车场服务；广告制作；广告设计、代理；小微型客车租赁经营服务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。截至2023年12月31日，注册资本20,000万元，总资产56,422.94万元，净资产31,337.10万元。本报告期主营业务收入36,278.15万元，主营业务利润4,663.59万元，净利润3,488.75万元。本报告期新能源公司利润增长的主要原因是综合能源业务营业收入同比增加。

（4）遂宁市明星电力工程设计有限公司：本公司全资子公司，业务性质工程设计。经营范围：电力工程，送、变电工程勘察设计及相关企业共用电电力工程技术咨询；工程测量；控制测量；地形测量；水利工程测量；建筑工程测量；线路工程测量；桥梁测量；变形（沉降）观测；形变测量；竣工测量。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截至2023年12月31日，注册资本500万元，总资产2,305.48万元，净资产2,081.72万元。本报告期净利润856.92万元。

（5）遂宁市明星水务设计有限公司：本公司全资子公司，业务性质工程设计。经营范围：给水、排水工程设计、咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截至2023年12月31日，注册资本200万元，总资产510.32万元，净资产493.73万元。本报告期净利润97.08元。

（6）甘孜州奥深达润神矿业有限公司：本公司全资子公司，业务性质矿业。经营范围：矿产品、电器机械及器材、五金交电、化工（不含危化品）、建筑材料、工艺美术品、汽车配件、日用品的销售（以上项目国家法律法规限制和禁止的除外）、（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截至2023年12月31日，注册资本1,200万元，总资产686.66万元，净资产686.42万元。本报告期净利润3.38万元。

（7）陕西省金盾公路建设投资有限公司：本公司全资子公司，业务性质矿业。经营范围：一般项目：工程管理服务；选矿；矿物洗选加工；有色金属铸造；高性能有色金属及合金材料销售；锻件及粉末冶金制品制造；化工产品销售（不含许可类化工产品）；电力设施器材销售；销售代理；小微型客车租赁经营服务；机械设备租赁；租赁服务（不含许可类租赁服务）；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；以自有资金从事投资活动。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：非煤矿山矿产资源开采。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。截至2023年12月31日，注册资本3,075万元，总资产8,580.79万元，净资产1,836.67万元。本报告期净利润17.16万元。

（8）四川华润万通燃气股份有限公司：本公司与遂宁华润燃气（香港）有限公司的合营企业，业务性质燃气供应。经营范围：许可项目：燃气经营；建设工程设计；建设工程施工；燃气燃烧器具安装、维修；发电业务、输电业务、供（配）电业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：供冷服务；热力生产和供应；工业自动控制系统装置销售；气体、液体分离及纯净设备销售；合同能源管理；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；厨具卫具及日用杂品批发；制冷、空调设备销售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。截至2023年12月31日，注册资本12,242万元，总资产56,450.13万元，净资产39,384.04万元。本报告期营业收入46,913.11万元，营业利润6,026.58万元，净利润5,253.11万元。

公司投资与公司主营业务关联度较小的子公司，主要目的是为了培育新的利润增长点。公司对有市场竞争力，规模不大的产业将逐步加大投入，以形成较大的规模优势和较强的竞争优势；对盈利能力不强，规模小，风险大的产业将逐渐退出。

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用 □不适用

1.电力行业

（1）行业发展趋势

电力工业是国民经济发展中最重要的基础能源产业，随着中国经济转型高质量的加速发展、国家实现“碳达峰”和“碳中和”的重大战略决策、发电侧和售电侧市场化程度深化开放，将推动经济社会发展系统性绿色低碳转型，对电力需求将不断扩大，供需的结构性变化特征也将逐步显现。2024年预计我国经济回升向好的态势将不断得到巩固和增强，全国电力消费需求将平稳增长。

（2）区域市场地位变动趋势

公司拥有区域性独立的电力网络优势，近几年通过持续加大投入，坚强电网基本形成，在辖区内供电市场占有率100%。随着电力体制改革的持续推进，“放开两头、管住中间”，电力市场化程度不断提高，工商业电力用户具有更多选择权，售电市场竞争愈来愈激烈，公司面临新的机遇和挑战。

（3）主要优势

A.行业优势

电力工业是国民经济发展最重要的基础能源产业，是关系国计民生的基础产业，具有资本密集、技术密集的特点。公司具有市场主导地位。

B.市场和区位优势

公司经营所在地遂宁是成渝地区双城经济圈的区域性中心城市，四川次级综合交通枢纽和现代产业基地，区位优势明显，承接东部产业转移、招商引资能力强。全市以中国式现代化引领遂宁现代化建设，按照“1336”工作思路，坚持围绕加速升腾“成渝之星”、建设成渝中部现代化建设示范市和锂电之都，招商引资力度加大，电力需求将持续稳定增长，为公司未来发展提供良好的机遇。

C.成本优势

水力发电作为清洁能源，成本优势突出。

（4）面临的主要困难

公司自有装机容量较小，遂宁境内已基本无水力资源可开发，涪江来水受上游梯级电站调节影响较大，丰枯矛盾较为突出，外购电比例持续增大，对上级电网依赖程度增大。随着电力体制改革的深入，电力企业盈利模式已从购销差模式转变为输配电价模式。工商业用户全部进入电力场，电力售电市场竞争日趋激烈。

公司将着力提升优质服务水平，加大科技创新投入，推进数字化转型。加强电力网络优化建设，提升电网运行效率。大力优化营商环境，拓展市场化售电、智能运维等综合能源服务产业市场，探索综合能源托管等业务，积极寻求新的发展机遇，增强市场竞争力。

2.自来水供应行业

（1）行业发展趋势

自来水是城市居民生活以及工商企业生产经营不可或缺的物质，是城市建设和发展的基础。自来水供应行业属于水务行业，是资本高度密集的行业。目前自来水供应总量保持增长势头。长期来看，随着用水效率的不断提高，工业用水的增速将放缓，居民用水将伴随着中国城市化进程加快呈现出逐年稳定增长趋势。

（2）区域市场地位变动趋势

公司拥有区域性独立的自来水销售网络，在辖区内供水市场占有率近90%，在行业中具有优势，面临同业竞争压力较小。因公司下属水厂取水口所处的一级保护区存在“与供水设施和保护水源无关的建设项目”“桥梁穿越饮用水源保护区”等问题，公司三座自来水厂被要求陆续关停，关停后，自来水业务的经营模式将由“制水、售水”模式调整为“制水、售水”+“趸购、售水”模式，自制水不足部分将向其他公司趸购，再向用户销售。

（3）主要优势

随着遂宁经济社会不断发展，人民生活水平持续提升，政府招商引资加大，对自来水供应需求持续增长。公司在本地供水市场占有率高，拥有区域独立的自来水销售网络，具有市场主导地位。

（4）面临的主要困难

由于自来水市场拓展新建输配水管线管网由企业投资，折旧等供水刚性成本较高，城市水价构成中，主要考虑的净水成本补偿，对供水管网建设补偿不足，供水价格偏低。随着公司三座自来水厂关停，公司外购水量增加，营业成本也将随着增加，给自来水业务经营带来困难。

3.综合能源服务行业

（1）行业发展趋势

在能源变革新时代发展背景下，能源企业从生产型向服务型转型发展已经成为全球性趋势。我国在能源战略、规划、财政、价格、税收、标准等方面已出台了相关政策支持，机制体制改革也在加快推进，综合节能服务、分布式能源开发利用服务、能源交易服务等业务内容、服务形式、商业模式不断创新并日趋多样化。我国出台的《能源生产和消费革命战略（2016－2030）》对能源发展作出了全面的顶层设计部署，为综合能源服务的总体发展指明了方向。能源输配服务、电力交易市场化、分布式能源开发与供应、能源系统建设与运营、节能、环保用能、综合储务、智慧能源等综合能源服务对未来发展提供了广阔的市场空间。

（2）区域市场地位变动趋势

公司在遂宁市具有相对独立的区域性电水网络，售电、售水业务具有市场主导地位，电水设计安装业务发展虽市场竞争激烈但稳中趋升，电能替代、电力交易市场化服务新业务发展在国家政策指引下逐步深入，电水设计安装、智能运维、市场化售电、电动车充电、二次供水等综合能源服务业务正加快发展。随着遂宁经济社会的加快发展，公司迎来新的发展机遇。

（3）主要优势

公司拥有区域性独立的电、水经营网络基础和完善的优质服务体系，具有经验丰富的电水设计、安装、运维等技术团队和管理队伍，具备电水设计安装、智能运维、市场化售电、电动车充电、二次供水等综合能源服务产业发展的基础条件。

（4）面临的主要困难

由于遂宁地区经济基础偏弱，综合能源服务产业处于起步发展阶段，政府规划、财政、价格、税收、标准等相关配套支持政策还有待完善，机制体制尚未形成，市场客户群体还需大力继续培育。

(二)公司发展战略

√适用 □不适用

公司新时期发展战略：以“赓续蓝图、电水为纲，夯基固本、深化改革，防范风险、多向发力”工作总基调为统领，锚定建设“现代一流遂宁电网、现代一流明星公司”两个目标，攻坚“四条路径”，实施“八大行动”，打造“十六个卓越”，推进“二四八十六”发展体系，奋进实现“13520”百年明星愿景。

(三)经营计划

√适用 □不适用

2023年，公司遂宁供区内计划完成售电量435,000万千瓦时，计划完成自发上网电量52,000万千瓦时，售水量4,458万吨，实现营业收入245,000万元。

2023年，公司遂宁供区实际完成售电量440,028.74万千瓦时，完成年度计划的101.15%；实际完成自发上网电量52,864.05万千瓦时，完成年度计划的101.66%；实际完成售水量4,889.18万吨，完成年度计划的109.67%。营业收入实现266,627.19万元，完成年度计划的108.83%。

2024年，公司遂宁供区内计划完成售电量445,000万千瓦时，计划完成自发上网电量50,500万千瓦时，售水量4,600万吨，实现营业收入265,531.48万元。公司郑重申明，2024年经营计划不构成公司对投资者的业绩承诺，由于经济形势、市场风险等不可控因素，公司可能对其进行调整，请投资者对此保持足够的风险意识，并且应当理解2024年经营计划与业绩承诺之间的差异。

2024年主要工作举措：

1.全力确保安全稳定局面

筑牢安全生产基础。完善“四个体系”，开展“治本攻坚”三年行动，建设“人人讲安全、公司保安全”的安全文化。完善双重预防机制，建立风险隐患、整治措施“两个清单”，确保隐患排查治理闭环管控。创新应急演练方式，优化处置流程，强化应急联动。强化现场安全管控。深化高管日督查、中层日值守、远程全监控，紧盯深基坑、组塔等高风险和小零散抢现场作业，排查整治重大安全风险和事故隐患。保持反违章查处高压态势，严肃查处违章行为，释放安全风险。确保网络安全运行。完成受控发电站、变电站全接入智能电网调度系统。推进老旧线路改造、重要跨越“杆改塔”、跨鱼塘绝缘化改造，实施“智能运维”、输电线路“立体化巡视”，提升依法防外破处置能力。保持安全生产“零”事故。

2.持续提升经营管理质效

强化依法合规治企。修订公司《章程》，规范“三重一大”责任清单落地，持续健全内控管理体系。建立ESG董事会治理体系。建立法律、合规风险库，逐步构建法律、合规、风险、内控、审计“五合一”的大法治体系。多措并举挖潜增效。开展资产、设备、项目、信息、营销基础数据清理，筑牢提质增效基础。聚焦核心经营要素、关键业务环节，增强提质增效水平。持续加强电力综合线损、自来水产销差管控，实现降损增效。实施全面预算管理提升专项行动，实现业财融合与数据共享。全力防范化解风险。开展合规、内控、风险管理协同监督，将风险管理纳入监督评价范畴，从治理层面防范关键领域风险管控。

3.统筹推动网络协调发展

强化规划统揽作用。推进“十四五”配电网规划修编成果落地应用，推动电网规划与地方总规有效融合。整合供区110千伏电网资源，逐步构建立体枢纽和坚强电网。推动重点工程建设。开展龙凤110千伏输变电工程、同盟至白马、同盟至遂北110千伏线路前期工作。建成110千伏流通坝站、35千伏分水站和同盟至白马110千伏线路等工程。推进10千伏配电网网格化建设。有序改造自来水管网。提升项目管理质效。构建“六精”管理体系，推广机械化施工，实现现场工艺、质量转序、分部监督验收精准管控，确保项目零缺陷投入。规范设计评审、技术交底、造价控制、结算管控等重要流程，设计潜能、造价管控实现新突破。提升机械化施工率、基建标准化开工率、造价标准化率。

4.全面深入推动改革创新

深化内部改革。持续优化岗位岗级、薪酬激励、绩效管理体系。开展岗位职业技能摸排专项行动，严守劳务用工准入条件，建立“基层+专业+人资”用工管理模式。发挥好柔性机构作用，实施产业单位组织架构运行评价，更好支撑公司产业发展。激发创新活力。发挥劳模创新工作室等职工创新平台优势，推进重点项目“揭榜挂帅制”，加快创新课题研发攻坚。纵深推进技术革新、发明创造、创新竞赛等活动，持续增强创新动能。推进数字赋能。建成分级分类数据管理架构和资源目录，实现数据“可看、可查、可用、可管”。强化中台运用，优化“明星云”资源配置。整合信息内网与综合数据网。规划布局调度数据网“二平面”建设。启动物理设备上云专项行动。

5.加快构建现代服务体系

不断夯实服务基础。推进卓越供电服务体系建设。建设新一代营销移动作业平台、采集APP系统，升级962501系统平台，提高系统应用质效。研发营销基础数据质量检查分析工具，支撑数据治理。推广HPLC高速载波通信，有序推进智能表换装。深化台区线损治理，持续提升台区线损合格率。持续优化营商环境。紧盯锂电、电子企业重大项目和招商引资企业电水要素需求，精准服务重要客户群体。双月播报优质服务曝光台，促进问题整改末端发力、终端见效。常态开展客户大走访，做好电价政策沟通解释，深化热线工单规范办理。开展热线投诉典型案例分析，压降投诉工单量，保持电水客户高满意率。全力服务改善民生。积极推进“瓶改电”，消除瓶装液化石油气安全隐患。深化“台区经理制”、电力网格化服务，精细保供策略，以“达标、争先、创示范”为建设思路，启动供电所管理提升三年行动，进一步增强服务乡村保障能力。

6.从严从实加强“三个建设”

强化党建示范引领。强化政治建设，做好主题教育后半篇文章。擦亮“共产党员服务队”等金字招牌，打造特色党建品牌。加强意识形态、统战和信访稳定工作，强化舆情管控和应急处置，扎实做好保密、档案工作。推动全面从严治党向纵深发展，进一步强化党风廉政建设，聚焦重点领域、关键环节的监督，有力引领保障建设现代双一流。促进队伍和谐稳定。推进“三大工程”，加快人才全路径培养和梯队建设，开展专家人才选聘、研究三条通道互通。实施全员素质提升工程，推动干部双向挂职、人才轮岗交流、技能岗位准入。积极探索教培数字化转型，匹配课程研发与员工需求。丰富“短培强训”和“互联网＋”等培训手段，构建新型教育培训体系。聚焦战略新兴产业承接，引进高、精、尖紧缺人才，打造产业板块核心人才队伍。升华百年明星品牌。以口述历史、司志修编等8个专题活动构建“百年明星”精神谱系和文化体系。探索打造上市公司治理、工业文化遗产、ESG实践标杆“三个典范”。建成文化展厅、职工活动中心等阵地。做深做实“争当河小青 共护母亲河”志愿项目，争创“1+N”先进荣誉。深化“四必贺五必访”等关爱行动，打造乐观、自信的职工队伍。

(四)可能面对的风险

√适用 □不适用

1.外部环境风险

外部环境复杂性、严峻性、不确定性上升，国内有效需求不足、部分行业产能过剩、社会预期偏弱、部分领域风险隐患仍然较多。同时，国家“双碳”目标的推进、新型电力系统的构建、天气的不确定性，给传统电力系统稳定控制、供需平衡、安全保供等带来考验。随着《四川省2024年省内电力市场交易总体方案》的发布，战略长协交易品种取消，供区锂电企业用电成本将上升。带动公司近年售电量快速增长的锂电产业发展出现起伏，供区招商引资项目建设投产速度有所放缓，公司售电量持续快速增长动能偏弱。

综合来看，我国发展面临的有利条件强于不利因素，长期向好的基本趋势没有改变，经济回升向好的态势将不断得到巩固和增强。同时，公司也将直面挑战，坚定信心，提前谋划和有效应对。与地方政府建立招商引资信息共享机制，超前对接项目用电需求，服务好招商引资项目，助力项目早日投产用电，不断提升优质服务水平。全过程跟踪项目建设进度，精准掌握项目投产时序，实现电网项目精准投资。常态化分析需求发展，适度增加电、水网络余度，促进网荷协调发展，提供坚实可靠电、水要素保障。不断优化适应市场竞争的人、财、物管理机制，深挖资产利用潜力，落实提质增效措施，持续提升经营质效。

2.企业发展中存在的风险

公司发电受涪江可开发利用水电资源限制，供电、供水等传统产业受供区区域限制，发展瓶颈、发展动能不足的问题逐渐显现。同时，随着电力体制改革进入深水区，电力市场化交易开放力度加大，售电市场竞争压力进一步加剧。

公司将积极寻求发展机遇，充分发挥专业技术优势，立足电、水核心业务，拓展电、水相关新兴业务，加快实现综合能源服务转型突破。加大科技创新研发投入，完善创新体制机制，持续提升发展动能。紧跟国家相关政策，探索智能运维、能源托管等业务，加快充电站布局，大力推进电能替代，拓展全省售电业务，为公司培育新的利润增长点。

3.生产经营风险

随着遂宁经济社会发展，用户对供电、供水服务质量要求不断提高，公司对电、水网络的建设和改造投入加大。同时，城市拓展区域的高标准发展定位，促使电、水配套基础设施建设标准也随之不断提高，对应投资增大，且发展期设备利用率不高，运维成本升高，致使部分电、水网络建设资金投入回报率低，短期投资效益效率不明显。

公司将坚持适度超前原则，科学规划电、水网络，服务好地方经济建设发展的同时，强化精准投资。不断提升电网运维水平，挖掘存量资产，提升设备利用率。根据各园区招商引资情况，优化电、水网规划项目建设时序，提高投资有效性。加强负债规模管控，有效降低企业负债水平。强基补短，严控风险，稳健经营，培育发展新动能，持续提升企业核心竞争力。

(五)其他

□适用 √不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第四节

公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

公司严格按照《公司法》《证券法》、中国证监会《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律和监管要求，建立健全“四会一层”国有控股上市公司治理体系，持续完善公司治理。

1.股东与股东大会

公司严格根据《公司法》、公司《章程》和《股东大会议事规则》召集、召开股东大会。股东大会的会议筹备、会议提案、议事程序、会议表决和决议、决议的执行和信息披露等方面符合有关要求。2023年召开的两次股东大会均采取了现场与网络同步投票表决的方式，为股东参加股东大会提供了便利，并且涉及重大事项的议案对中小股东进行了单独计票并披露，有效保障了全体股东的平等决策权。

2.控股股东与上市公司

公司具有独立的业务及自主经营能力，在人员、资产、财务、机构、业务等方面均独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。控股股东通过股东大会行使出资人的权利，没有直接或间接干预公司决策和经营活动的情形。控股股东不存在占用公司资金和资产的情况，与公司发生的日常关联交易是在其回避表决的情况下通过股东大会审议批准。

3.董事与董事会

公司董事会由9名董事组成，其中3名为独立董事，人数和人员构成符合法律、法规的要求。董事会设立了战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等四个专门委员会，其中，审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会由独立董事担任召集人并且占多数席位。公司董事会的召集、召开和决议符合相关法律法规的要求，会议记录完整并妥善保存。全体董事忠实勤勉、恪尽职守，切实维护公司和全体股东的利益。

4.监事与监事会

公司监事会由5名监事组成，其中2名为职工代表监事，人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司监事会的召集、召开和决议符合相关法律法规的要求，会议记录完整并妥善保存。监事会成员均能积极履行监督职能，对公司财务状况、关联交易、重大投资、董事和高级管理人员的履职情况进行检查，并独立发表意见。监事会还特别对董事会执行现金分红政策相关情况进行了专项检查和监督。监事会认为，董事会严格执行了现金分红政策，严格履行了现金分红决策程序，并真实、准确、完整披露了现金分红政策及其执行情况。

5.绩效评价与激励约束机制

公司已经建立公正透明的高级管理人员绩效评价体系。董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员经营责任、经营风险、经营绩效进行考核，并依据考核结果兑现其薪酬，对公司高级管理人员进行有效的激励与约束。

6.利益相关者

公司充分尊重和维护公司债权人、职工、用户及其他利益相关者的合法权益，鼓励职工通过各种方式与公司董事、监事和经营层进行有效沟通，对公司的生产经营提出合理化建议，共同推进公司又好又快发展。同时，公司有较强的社会责任意识，关注本地区的公益事业、环境保护等问题，为地方经济和社会发展服务。

7.信息披露与透明度

公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》和公司《信息披露管理办法》的相关规定履行信息披露义务。公司董事会秘书负责信息披露工作，接待投资者来访和咨询。报告期内，公司举办了“2022年度业绩暨现金分红说明会”“2023年半年度业绩说明会”“2023年第三季度业绩说明会”，向投资者主动传递公司信息，提高了公司透明度。

8.内幕信息知情人登记管理

公司严格执行《内幕信息知情人登记管理制度》和《外部信息使用人管理制度》，对内幕信息知情人进行登记管理，抓好信息披露前的保密工作，防范内幕交易违法行为发生，保证所有股东平等获得信息。

9.关联交易与同业竞争

公司严格执行《关联交易管理制度》的相关规定，规范公司的关联交易行为。公司具有独立完整的业务及经营能力，与控股股东在业务上做到了分开，同时，公司及控股子公司与控股股东发生的日常经营性关联交易均按照相关规定履行了审议程序，供电营业区由有关主管部门划定，双方在各自的营业区内经营，不存在同业竞争。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划□适用 √不适用

三、 股东大会情况简介

会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引 决议刊登的披露日期 会议决议

2023年第一次临时股东大会 2023年3月9日 上海证券交易所网站（//www.sse.com.cn） 2023年3月10日 会议审议通过了《关于补选第十二届董事会非独立董事的议案》《关于补选第十一届监事会非职工代表监事的议案》。

2022年年度股东大会 2023年5月25日 上海证券交易所网站（//www.sse.com.cn） 2023年5月26日 会议审议通过了《2022年年度报告全文及摘要》《2022年度董事会工作报告》等8个议案。 听取了公司独立董事 2022年度述职报告。

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

□适用 √不适用

四、 董事、监事和高级管理人员的情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 年度内股份增减变动量 增减变动原因 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） 是否在公司关联方获取报酬

张勇 董事长 男 46 2022-07-05 2025-07-04 81.45 否

何浩 董事 男 53 2023-03-09 2025-07-04 88.80 否

总经理 2023-02-20 2025-07-04

监事会主席（离任） 2021-10-29 2023-02-13

唐国琼 独立董事 女 60 2021-05-11 2025-07-04 8 否

吴越 独立董事 男 57 2021-05-11 2025-07-04 8 否

盛毅 独立董事 男 67 2021-05-11 2025-07-04 8 否

蒋毅 董事 男 53 2011-05-09 2025-07-04 0 是

白静蓉 董事 女 50 2022-01-06 2025-07-04 0 是

石长清 董事 男 51 2022-01-06 2025-07-04 0 是

黄英武 董事 女 43 2022-07-05 2025-07-04 0 是

向道泉 监事会主席 男 53 2023-03-09 2025-07-04 88.80 否

董事（离任） 2015-08-26 2023-02-13

总经理（离任） 2015-08-27 2023-02-13

何永祥 监事 男 58 2016-12-22 2025-07-04 0 是

刘礼志 监事 男 55 2015-08-26 2025-07-04 0 是

陶明 职工代表监事 男 54 2006-06-23 2025-07-04 1,950 1,950 84.36 否

王晓晖 职工代表监事 男 53 2019-07-18 2025-07-04 47.37 否

蒋青 副总经理 男 58 2011-05-09 2025-07-04 7,666 7,666 77.70 否

邹德成 财务总监 男 57 2016-07-05 2025-07-04 77.70 否

杨景岗 副总经理 男 54 2022-11-18 2025-07-04 62.42 否

吴海涛 总工程师 男 47 2019-08-15 2025-07-04 77.70 否

吕毅 副总经理 男 46 2020-05-29 2025-07-04 73.70 否

杨大申 副总经理、董事会秘书 男 45 2022-07-25 2025-07-04 69.74 否

合计 / / / / / 9,616 9,616 / 853.74 /

姓名 主要工作经历

张勇 计算机及应用专业大学本科学历，项目管理领域工程专业硕士学位。历任绵阳电业局办公室主任，绵阳游仙供电局代理局长，绵阳启明星集团有限公司副总经理，国网四川省电力公司绵阳供电公司总经理助理，国网四川省电力公司北京办事处主任（副处级），国网四川省电力公司思想政治工作部（直属党委办公室）副主任、党建工作部（直属党委办公室）副主任、本部工会主席，国网四川省电力公司泸州供电公司党委书记、副总经理，国网四川省电力公司乐山供电公司党委书记、副总经理。2022年6月至今任公司党委书记，2022年7月至今任公司董事长。履行公司法定代表人、董事长职责，负责公司全面工作。

何浩 法律专业大学本科学历。历任四川省遂宁市委副秘书长、市委市政府目标绩效督查室主任，四川省遂宁市委副秘书长、市委目标绩效办主任，四川省遂宁市委副秘书长、市委目标绩效办主任、一级调研员。2021年9月至2023年1月任公司党委副书记，2021年10月至2023年2月任公司监事会主席。负责公司企业文化建设、维稳、宣传等工作；负责召集、主持监事会会议，组织履行监事会职责等。2023年2月至今任公司总经理，2023年3月至今任公司董事，负责公司生产经营管理日常工作。

唐国琼 会计学专业博士研究生学历，管理学博士。历任西南财经大学会计学院副教授、会计系主任，现任西南财经大学会计学院教授。2021年5月至今任公司独立董事。

吴越 法学专业博士研究生学历，法学博士。历任西南政法大学经济贸易法学院特聘教授、教授，现任西南财经大学法学院教授。2021年5月至今任公司独立董事。

盛毅 工业经济专业硕士研究生，经济学硕士。历任四川省社会科学院经济研究所副所长、经济社会发展重大问题对策研究中心秘书长、宏观发展研究所所长、宏观经济与工业经济研究所所长、产业经济研究所所长、副院长。现任四川省社会科学院研究员。2021年5月至今任公司独立董事。

蒋毅 工商管理专业研究生学历。历任四川省电力公司财务部证券投资处处长，四川省电力公司证券资产管理中心资本运作处处长，国网四川省电力公司证券管理部主任助理，国网四川省电力公司证券管理部副主任。现任国网四川电动汽车服务有限公司董事长、党支部书记。2011年5月至今任公司董事。

白静蓉 会计学专业大学本科学历。历任四川省电力公司直流运行分公司财务部主任，四川省电力公司超（特）高压运行检修公司纪检监察审计部主任，四川省电力公司会计集中核算中心财务一处处长，四川省电力公司综合服务中心财务服务部财务一处处长，国网四川省电力公司雅安供电公司总会计师，国网四川省电力公司雅安电力（集团）公司财务总监、董事会秘书，国网四川省电力公司财务资产部副主任。现任国网四川省电力公司成都供电公司二级职员。2022年1月至今任公司董事。

石长清 法律专业硕士研究生学历。历任四川省电力公司经济法律部（产业部）政策法规处、国网四川省电力公司经济法律部（产业部）政策法规处、经济法律部（体改办）法律事务处、体制改革处处长，现任国网四川省电力公司综合服务中心三级职员。2022年1月至今任公司董事。

黄英武 经济学专业大学本科学历。历任遂宁天穗农业开发有限公司董事、副总经理、工会主席，遂宁市瑞隆农业担保公司法定代表人、执行董事、总经理，兼任遂宁市天泰实业有限责任公司董事，兼任遂宁兴船实业有限公司监事，兼任遂宁市天源会计服务有限公司执行董事。现任遂宁市瑞隆企业管理有限公司董事长、总经理，兼任遂宁市瑞隆现代农业融资担保有限公司执行董事、总经理，兼任遂宁市瑞隆金财税服务有限公司执行董事、总经理。2022年7月至今任公司董事。

向道泉 工商管理专业研究生学历。历任遂宁市河东新区党工委委员、管委会副主任，遂宁市体育局副局长，中共遂宁市委组织部副部长，中共遂宁市委组织部副部长、中共遂宁市委党史研究室主任。2015年8月至2023年2月任公司董事、总经理，负责公司生产经营管理日常工作。2023年1月至今任公司党委副书记，2023年3月至今任公司监事会主席。负责公司党建、意识形态、思想政治、宣传、企业文化及品牌建设、对外联络、维护稳定等工作；负责召集、主持监事会会议，组织履行监事会职责等。

何永祥 工商管理研究生学历。历任西昌电业局局长、党委副书记，西昌电力股份有限公司董事长，国网四川省电力公司凉山供电公司总经理、党委副书记，国家电网公司企业管理协会四川分会秘书长，本公司监事会主席，国网四川省电力公司遂宁供电公司总经理、党委副书记。现任国网四川省电力公司本部一级协理。2021年9月至今任公司监事。

刘礼志 会计学专业大学本科学历。历任四川省电力公司机关工作部财务处处长，四川省电力公司审计部审计二处处长，四川省电力公司审计部投资审计处处长，国网四川省电力公司审计部投资审计处处长，国网四川省电力公司综合服务中心审计中心三级职员。现任国网四川省电力公司综合服务中心审计中心副主任。2015年8月至今任公司监事。

陶明 经济管理专业研究生学历。历任本公司党委副书记（主持工作）、纪委书记、工会主席，党委副书记、纪委书记、工会主席，现任公司二级职员、纪委书记、工会主席，2006年6月至今任公司监事。负责公司纪委、工会、共青团、班组建设、行风建设、信访、离退休等工作。

王晓晖 电气工程及其自动化专业大学本科学历。历任本公司安居供电分公司党总支部书记，本公司办公室主任兼董事会办公室主任，本公司副 总经济师、办公室（党委办公室）主任。现任公司副总经济师。2019年7月至今任公司监事。协助开展董事会日常事务、办公室经法管理、产业管理重点工作等相关工作。

蒋青 工商管理专业大学本科学历。历任本公司董事会秘书、证券部部长，董事会秘书、总经理助理，本公司副总经理、董事会秘书。2011年5月至今任公司副总经理。负责公司后勤、法律事务、产业管理、交通安全、消防安全、治安等工作。

邹德成 会计专业大学本科学历。历任四川阿坝州电力有限责任公司财务总监，四川阿坝州电力有限责任公司财务总监兼四川省电力公司阿坝公司总会计师，国网四川阿坝州电力有限责任公司财务总监，兼任国网四川省电力公司阿坝供电公司总会计师。2016年7月至今任公司财务总监。负责公司财经、资金管理、审计及工商税务等工作。

杨景岗 工商管理专业硕士研究生学历。历任攀枝花电业局变电检修工区主任、通信自动化中心主任、副总工程师，乐山电力股份有限公司副总经理、总工程师。2022年11月至今任公司副总经理。负责公司安全管理、生产管理、环境保护、技术管理、标准化建设等工作。

吴海涛 电气工程及其自动化专业大学本科学历。历任本公司办公室主任，本公司船山供电分公司党总支书记、工会主席，本公司船山供电分公司经理、党总支副书记，本公司总经理助理，兼任本公司监事。2019年8月至今任公司总工程师。2022年1月至10月，负责公司安全管理、生产管理、技术管理、发电生产等工作。2022年11月至今，负责公司营销、农电、发电生产、客户服务、乡村振兴等工作。

吕毅 计算机科学与技术专业大学本科学历，软件工程专业工程硕士学位。历任国网四川省电力公司丹棱县供电分公司总经理、党委副书记，国网四川省电力公司眉山供电公司副总工程师、建设部（项目管理中心）主任，国网四川省电力公司眉山供电公司副总工程师、发展策划部主任。2020年5月至今任公司副总经理。2022年1月至10月，负责公司营销管理、发展规划、物资管理、信息通信等工作。2022年11月至今，负责公司规划、设计、建设、监理、物资、采购、科技信息、管理创新、课题研究等工作。

杨大申 电气工程及其自动化专业大学本科学历，软件工程专业硕士学位。历任国网四川省电力公司达州供电公司运营监测（控）中心主任，国网四川省电力公司达州供电公司党委组织部（人力资源部）主任，四川格瑞德资产管理公司人力资源部主任，四川蜀能电力产业管理有限公司人力资源部主任，四川蜀能电力产业管理有限公司副总经济师、人力资源部主任，四川格瑞德资产管理公司副总经济师、人力资源部主任。2022年7月至今任公司副总经理、董事会秘书。负责公司人力资源管理、产业运营、董事会及证券管理事务等工作。

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1. 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

蒋毅 国网四川电动汽车服务有限公司 董事长、党支部书记 2022年10月31日

白静蓉 国网四川省电力公司 财务资产部副主任 2017年10月10日 2024年1月15日

国网四川省电力公司 成都供电公司二级职员 2024年1月15日

石长清 国网四川省电力公司 综合服务中心三级职员 2020年5月20日

黄英武 遂宁市瑞隆企业管理有限公司① 董事长、总经理 2022年6月30日 2025年6月29日

何永祥 国网四川省电力公司 本部一级协理 2023年10月24日

国网四川省电力公司 遂宁供电公司总经理、党委副书记 2016年8月25日 2023年10月24日

刘礼志 国网四川省电力公司 综合服务中心审计中心副主任 2019年3月21日

在股东单位任职情况的说明 不适用。

注○1：“遂宁市瑞隆企业管理有限公司”曾用名“遂宁金源科技发展有限公司”，该公司于2023年3月变更名称。

2. 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

唐国琼 西南财经大学 教授 2009年12月1日

成都圣诺生物科技股份有限公司1○ 独立董事 2019年12月27日 2024年1月15日

北京思特奇信息技术股份有限公司 独立董事 2019年6月11日 2025年4月28日

天齐锂业股份有限公司2○ 独立董事 2020年11月4日 2026年4月13日

吴越 西南财经大学 教授 2006年9月1日

成都振芯科技股份有限公司3○ 独立董事 2020年5月13日 2026年7月17日

宜宾五粮液股份有限公司○4 独立董事 2021年6月18日 2025年5月26日

盛毅○3 四川省社会科学院 研究员 2016年10月12日

厚普清洁能源（集团）股份有限公司 独立董事 2023年5月16日 2026年5月15日

永和流体智控股份有限公司5○ 独立董事 2019年11月29日 2026年1月11日

四川成飞集成科技股份有限公司6○ 独立董事 2017年1月18日 2023年4月7日

成都富森美家居股份有限公司7○ 独立董事 2018年11月9日 2023年11月14日

黄英武 遂宁市瑞隆现代农业融资担保有限公司 执行董事、总经理 2009年12月1日

遂宁市瑞隆金财税服务有限公司 执行董事、总经理 2019年12月27日

在其他单位任职情况的说明 无。

说明：

○1 2023年12月30日，唐国琼辞去圣诺生物独立董事职务，该公司于2024年1月15日补选了独立董事。

○2 2023年4月14日，天齐锂业股东大会选举唐国琼继续担任第六届董事会独立董事。

○3 2023年7月18日，振芯科技股东大会选举吴越继续担任第六届董事会独立董事。

○4 2022年5月27日，五粮液股东大会选举吴越继续担任第六届董事会独立董事。

○5 2023年1月12日，永和智控股东大会选举盛毅继续担任第五届董事会独立董事。

○6 2023年4月7日，盛毅任期届满后，不再担任成飞集成独立董事。

○7 2023年11月14日，盛毅辞去富森美独立董事职务。

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司独立董事津贴按股东大会决议执行。在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员适用于公司《高级管理人员薪酬管理制度》之规定，该制度经股东大会审议批准。董事会薪酬与考核委员会对该制度适用范围内的人员进行年度绩效考核，并提交董事会审议批准后执行。

董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避 是

薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、监事、高级管理人员报酬事项发表建议的具体情况 薪酬与考核委员会认为，董事、监事、高级管理人员报酬是依据公司相关制度，并结合公司年初下达的年度经营目标任务、目标完成情况以及同类电力行业负责人年薪水平、社会平均收入水平等综合因素做出的，考核结果客观、公正、合理。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司《高级管理人员薪酬管理制度》适用范围内的董事、监事、高级管理人员薪酬根据董事会下达的经营目标的完成情况及其各自的工作业绩来确定。不适用上述制度的职工监事按公司薪酬管理相关制度执行。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 公司每月发放董事、监事和高级管理人员的固定薪酬，履行决策程序后，再根据其考核结果发放绩效薪酬。

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 853.74万元

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

何浩 董事 选举 股东大会选举

总经理 聘任 董事会聘任

监事会主席 离任 工作变动辞职

向道泉 董事、总经理 离任 工作变动辞职

监事 选举 股东大会选举

监事会主席 选举 监事会选举

说明：

1.2023年2月13日，公司董事、总经理向道泉因工作变动辞职。同日，公司监事会主席何浩因工作变动辞职。

2.2023年2月20日，公司第十二届董事会第八次会议聘任何浩为公司总经理。

3.2023年3月9日，公司2023年第一次临时股东大会补选何浩为公司第十二届董事会非独立董事，补选向道泉为公司第十一届监事会非职工代表监事。同日，公司第十一届监事会第六次会议选举向道泉为公司第十一届监事会主席。

(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

五、 报告期内召开的董事会有关情况

会议届次 召开日期 会议决议

第十二届董事会第七次会议 2023年1月11日 审议通过了《关于2023年项目投资预安排方案的议案》《关于修订的议案》等3个议案。

第十二届董事会第八次会议 2023年2月20日 审议通过了《关于补选第十二届董事会非独立董事候选人的议案》《关于聘任公司总经理的议案》等3个议案。

第十二届董事会第九次会议 2023年3月9日 审议通过了《关于调整第十二届董事会专门委员会委员的议案》。

第十二届董事会第十次会议 2023年3月30日 审议通过了《2022年年度报告全文及摘要》《2022年度董事会工作报告》等17个议案。

第十二届董事会第十一次会议 2023年4月26日 审议通过了《2023年第一季度报告》《关于投资建设220千伏同盟站110千伏配套出线工程的议案》等4个议案。

第十二届董事会第十二次会议 2023年8月23日 审议通过了《2023年半年度报告全文及摘要》《关于调整组织机构的议案》。

第十二届董事会第十三次会议 2023年10月26日 审议通过了《2023年第三季度报告》《关于与中国电力财务有限公司签订暨关联交易的议案》等4个议案。

第十二届董事会第十四次会议 2023年12月26日 审议通过了《关于2024年项目投资预安排方案的议案》《关于修订的议案》等5个议案。

六、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事姓名 是否独立董事 参加董事会情况 参加股东大会情况

本年应参加董事会次数 亲自出席次数 以通讯方式参加次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自参加会议 出席股东大会的次数

张勇 否 8 8 3 0 0 否 2

何浩 否 6 6 1 0 0 否 1

唐国琼 是 8 8 7 0 0 否 2

吴越 是 8 8 7 0 0 否 2

盛毅 是 8 8 7 0 0 否 2

蒋毅 否 8 8 7 0 0 否 1

白静蓉 否 8 7 7 1 0 否 1

石长清 否 8 8 7 0 0 否 1

黄英武 否 8 8 7 0 0 否 2

向道泉 否 1 1 1 0 0 否 0

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数 8

其中：现场会议次数 1

通讯方式召开会议次数 3

现场结合通讯方式召开会议次数 4

(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

七、 董事会下设专门委员会情况

√适用 □不适用

(一) 董事会下设专门委员会成员情况

专门委员会类别 成员姓名

审计委员会 唐国琼、吴越、黄英武

提名委员会 盛毅、唐国琼、石长清

薪酬与考核委员会 吴越、张勇、蒋毅、唐国琼、盛毅

战略委员会 现任：张勇、何浩、蒋毅、白静蓉、黄英武 离任：向道泉

说明：

2023年2月13日，公司原董事、总经理、战略委员会委员向道泉辞职。2023年3月9日，公司股东大会补选何浩为公司董事，同日，董事会增补何浩为战略委员会委员。

(二) 报告期内审计委员会召开9次会议

召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况

2023年1月12日 审议公司初步编制的《2022年度资产负债表和利润表》。 沟通讨论了“关键审计事项”和其他关注的重大事项。 审议通过 无

2023年3月10日 审议公司《关于计提资产减值准备的议案》《关于预计2023年度购电日常关联交易的议案》《关于2023年度内部审计工作计划的议案》。 审阅2022年度审计报告中“关键审计事项”等涉及的重要事项和经注册会计师出具初步审计意见的2022年度财务报告。 听取《2022年度内部审计工作报告》《2022年度内部控制评价工作报告》《2022年度关联交易及资金往来检查报告》。 审议通过 无

2023年3月23日 讨论沟通会计师事务所在财务及内控审计过程中发现的公司经营管理中存在的问题和建议。 认为信永中和会计师事务所审计工作中发现的问题是客观的，要求公司管理层对相关问题及时进行整改。 无

2023年3月24日 审议公司《2022年度财务决算报告》《2022年度财务报告》《2022年度内部控制评价报告》《2022年度内部控制审计报告》《会计师事务所从事公司2022年度审计工作的总结报告》《关于续聘会计师事务所的议案》《2022年度董事会审计委员会履职情况报告》。 审议通过 无

2023年4月20日 审议公司《2023年第一季度财务报表》。 听取《2023年一季度内部审计工作情况报告》。 审议通过 无

2023年7月17日 审议公司初步编制的《2023年半年度资产负债表和利润表》。 听取《2023年半年度内部审计工作情况报告》。 审议通过 无

2023年8月10日 审议公司《2023年半年度财务报告》。 听取公司《关联交易及资金往来检查报告》。 审议通过 无

2023年10月23日 审议公司《2023年第三季度财务报表》《关于与中国电力财务有限公司签订暨关联交易的议案》《关于中国电力财务有限公司的风险评估报告》《关于在 中国电力财务有限公司开展金融业务的风险处置预案》。 听取公司《2023年三季度内部审计工作情况报告》。 审议通过 无

2023年12月14日 审议公司《2023年度财务及内部控制审计工作计划》。 审议通过 无

(三) 报告期内提名委员会召开1次会议

召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况

2023年2月16日 审议《关于建议第十二届董事会非独立董事人选的议案》《关于建议公司总经理人选的议案》。 审议通过 无

(四) 报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议

召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况

2023年3月23日 审议《关于高级管理人员2022年度薪酬考核的议案》。 审议通过 无

(五) 报告期内战略委员会召开2次会议

召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况

2023年3月16日 审议《关于2023年度投资方案的议案》。 审议通过 无

2023年4月21日 审议《关于投资建设220千伏同盟站110千伏配套出线工程的议案》。 审议通过 无

(六) 存在异议事项的具体情况

□适用 √不适用

八、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 1,222

主要子公司在职员工的数量 309

在职员工的数量合计 1,531

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 1,404

专业构成

专业构成类别 专业构成人数

生产人员 969

销售人员 61

技术人员 79

财务人员 54

行政人员 368

合计 1,531

教育程度

教育程度类别 数量（人）

大学本科及以上 1263

大学专科 130

其他 138

合计 1,531

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司高级管理人员、中层管理人员、员工薪酬分别按照公司《高级管理人员薪酬管理制度》《中层领导人员薪酬管理办法》《岗位绩效工资制度管理办法（试行）》等文件执行。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

2023年按公司培训需求制定的年度培训方案，多形式开展员工培训工作，含岗位准入、岗位练兵技能竞赛活动、科班长履职能力、中层干部专业能力提升、向标杆企业学习等，全年共开展各类培训1,305项（其中：内部培训1,138项、外部培训167项）。

(四) 劳务外包情况

√适用 □不适用

劳务外包的工时总数 774,648小时

劳务外包支付的报酬总额 3,163万元

十、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

根据中国证监会和上海证券交易所的相关规定，公司于2014年5月23日召开的2013年年度股东大会审议批准修订了《章程》利润分配政策等相关内容。具体内容详见发布于上海证券交易所网站的公司《章程》第一百九十三条至第一百九十八条。

2023年3月30日，公司第十二届董事会第十次会议审议通过了《关于2022年度利润分配的预案》。公司通过投资者热线电话、公司网站投资者关系平台与中小股东进行了沟通和交流，独立董事发表了同意的独立意见，认为该预案符合中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》和公司《章程》规定，既考虑了全体股东的当前利益，又兼顾了公司对网络改造、项目投资所需资金的实际承受能力，是公司和全体股东当前利益和长远利益的有机统一，不会损害中小股东的利益。

经2023年5月25日召开的2022年年度股东大会审议批准，公司2022年度利润分配方案为：以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润，向全体股东每10股派发现金红利0.80元（含税）。截至2022年12月31日，公司总股本421,432,670股，以此计算合计派发现金红利33,714,613.60元（含税）。现金分红比例为21.18%。2022年度不送股，也不以资金公积金转增股本。

公司派发现金红利的股权登记日为2023年7月13日，除息日为2023年7月14日，发放日为2023年7月14日，详见公司2023年7月6日发布的《2022年年度权益分派实施公告》。根据公司《章程》的规定，2022年度现金分红方案已于报告期内执行完毕。

公司现金分红政策的制定和执行情况符合公司《章程》的规定和股东大会决议的要求，分红标准和比例明确、清晰，公司现金分红决策程序和机制完备，独立董事履职尽责并发挥了应有作用，中小股东有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到了充分保护。

(二) 现金分红政策的专项说明

√适用 □不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 √是 □否

分红标准和比例是否明确和清晰 √是 □否

相关的决策程序和机制是否完备 √是 □否

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 √是 □否

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护 √是 □否

(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

每10股送红股数（股） 0

每10股派息数（元）（含税） 1.00

每10股转增数（股） 3

现金分红金额（含税） 42,143,267.00

分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 179,338,571.88

占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%） 23.50

以现金方式回购股份计入现金分红的金额 0

合计分红金额（含税） 42,143,267.00

合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%） 23.50

十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司高级管理人员的薪酬与其经营责任、经营风险和经营业绩挂钩。董事会薪酬与考核委员会严格按照公司《高级管理人员薪酬管理制度》相关规定，对高级管理人员履职能力和履职效果进行考评，表决通过后提交董事会审议。董事会根据下达的年度经营目标和目标完成情况确定高级管理人员的薪酬。

十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用 □不适用

为进一步健全公司内控体系，不断夯实公司管理基础，有序推进公司制度建设，促进公司科学高质量发展，全年完成新建或修订42项制度。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

十三、 报告期内对子公司的管理控制情况

√适用 □不适用

在公司治理层面，公司通过参加控股、合营子公司股东会对其行使管理职能，依法享有投资收益、重大事项决策及监督管理权。派遣执行董事担任全资子公司法定代表人。

在业务层面，明确职能部门对子公司的管理职责，公司各职能部门根据公司内部控制制度，对子公司的经营、财务、资产、重大投资、法律事务及人力资源等方面进行管理和指导。同时，对子公司进行绩效考核和激励约束。

十四、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《四川明星电力股份有限公司2023年12月31日内部控制审计报告》认为，公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

公司内部控制审计报告与公司自我评价报告意见一致。上述报告全文于2024年3月29日发布于上海证券交易所网站（//www.sse.com.cn）。

是否披露内部控制审计报告：是

内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况

经自查，公司不涉及相关整改事项。

十六、 其他

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

是否建立环境保护相关机制 是

报告期内投入环保资金（单位：万元） 310.76

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用 □不适用

1. 因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

2. 参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用 □不适用

公司母公司主营业务为水力发电、电力销售，为清洁能源。主要子公司涉及自来水生产与销售、电气工程施工、综合能源服务及酒店宾馆等业务，均不属于重点排污单位。

（1）排污信息

主要污染物有：①生产、生活污水；②废气；③固体废弃物；④噪音。

污染物经沉淀、隔离、技术改造、专门设备处置后排放，严格执行国家污染物排放标准，无较大环境污染事件发生。

（2）防治污染设施的建设和运行情况

①水污染防治。主要通过排水系统将所有的废水、污水集中收集，经隔油、沉淀、化粪处理等处置后排入地方污水管网。

②大气污染防治。严格控制车辆尾气排放。主要通过革新工艺、使用新设备新材料、加设尾气处理装置、加强日常维修保养，定期进行检测，防止和减少废气等污染物排放，确保符合国家相关标准。

③固体废弃物污染防治。对不可回收固体废弃物，根据其特性进行分类处置，对危险废弃物进行集中收集、处置。一是对生活区、办公区生活垃圾通过配备垃圾桶、垃圾池实行分类管理，有条件的委托地方环卫公司集中收集处置；无条件的按照地方环保主管部门同意方式进行集中处理。二是对产生的建筑垃圾通过结构物回填、弃土场回填或统一运输至地方环保部门同意的位置进行集中处置。三是对生产、办公、生活中产生的可回收的金属制品、纸制品、塑料制品以及其他可回收物品，进行集中收集处置。四是对生产、办公产生的废油、硒鼓等危险废弃物，委托第三方有资质的单位进行处置。目前固体废弃物污染防治措施均在有效运行之中。

④噪音污染防治。现场噪音污染防治通过合理安排作业时间，错开高噪音施工工序，封闭隔音，设置声屏障，个体防护等方式进行隔音减噪，达标排放。同时积极和地方政府、附近居民沟通协调，减少噪音扰民和投诉事件发生。目前噪音污染防治措施均在有效运行之中。

（3）建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

目前，公司在建和拟建的110千伏变电站及110千伏输电线路项目，均开展了环境影响评价，取得环境保护行政许可。

（4）突发环境事件应急预案

公司成立了应急管理机构，对环境突发事件，实行分级响应。公司及分子公司结合自身实际制定了突发环境事件应急预案，定期演练，根据演练情况及时对应急预案进行修订，以确保预案的适用性。

（5）环境自行监测方案

公司环境自行监测主要分为定期监测和不定期监测。分子公司定期对重要环境因素进行自行监测，公司对分子公司生产、生活区域等重要环境因素的控制情况进行监督检查，按照有关要求开展不定期监测。对定期、不定期监测中发现不符合有关标准、规范要求的，立即落实责任部门、人员、资金、时限进行整改，实行持续改进。

3. 未披露其他环境信息的原因

□适用 √不适用

(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

公司所属水电站严格执行国家相关政策，积极开展河流水环境宣传保护，持续保持生态流量下泄，维护河流水生态健康，确保饮用水源安全。

一是加强饮用水源保护宣传。采取多种形式对渠河沿线两岸人员进行饮用水源保护宣传，对污染水源行为进行制止和劝阻。二是加强饮用水源保护措施落实。检修维护水体漂浮物拦污装置；全年清理漂浮物369吨，使用人工610人次，出动船只打捞136次，转运垃圾155车，共完成清理180次；开展渠堤内、外坡灌木杂草清理，确保城区饮用水源水质安全。三是开展电站库区水环境整治。每天按值坚持人工巡视，不定期打捞、转运电站前池水面杂物，及时制止不利于水环境健康和水生动植物保护的行为，保障电站库区上下游良好生态环境。

(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

是否采取减碳措施 是

减少排放二氧化碳当量（单位：吨） 53.20万

减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等） 1.积极推广高效电气化升级改造、高效节能替代技术、储能技术； 2.大力推动“油改电”“气改电”“电火锅”“新能源汽车下乡”等电能替代； 3.打造充电桩等新业务。

具体说明

√适用 □不适用

报告期内，公司认真落实国家决策部署，紧紧围绕“碳达峰、碳中和”目标开展相关工作。一是努力提高发电量，为社会提供清洁能源，2023年全年水力发电量5.37亿千瓦时。二是积极推进综合能源服务业务，2023年公司累计建成投运9座充电站，全年充电电量713万千瓦时，同比增长195%。三是大力推动油气开采“油改电”，积极服务充电桩用电接入，各领域实现电能替代4,191万千瓦时。

二、 社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告

√适用 □不适用

详见公司同日披露于上海证券交易所网站（//www.sse.com.cn）的《2023年环境、社会及治理报告》。

(二) 社会责任工作具体情况

√适用 □不适用

对外捐赠、公益项目 数量/内容 情况说明

总投入（万元） 70.67

其中：资金（万元） 70.67

物资折款（万元） 0

惠及人数（人） 814,401

具体说明

√适用 □不适用

明星公司依托自身民生资源服务的专业能力，致力于提升自身为利益相关方创造综合价值的能力，同时携手股东及投资者、客户、员工、环境、社会公众等主要利益相关方，共同构建稳健经营、专业服务、以人为本、绿色发展、共同富裕的可持续发展产业链，与伙伴共创共享美好未来。

公司坚持可持续发展理念，严守生态红线，不断健全环境管理体系，大力完善顶层设计，增强员工生态环境保护意识，有序推进节能环保工作，筑牢绿色低碳发展基础；积极投身于公益慈善、志愿服务事业，组织员工进入校园、社区等地开展各类公益讲座、课堂，致力于向群众普及电水使用的正确认知，热衷参与社会公益活动，以明星之力为社会带来一份温暖。报告期内，公司在公益项目、志愿服务领域总投入70.67万元，开展公益、志愿者服务活动66次，服务时长5,019小时，惠及社区居民81万余人。

在水资源治理方面，公司重点开展了“饮用水源环境保护”工作，针对渠河饮用水源地进行了一系列保护措施。明星电力大力开展水质清洁工作，这些行动有效地清除了水源地的污染物，保障了水源地的水质安全。其中“争当河小青，守护母亲河”志愿服务项目在2023年作为特色样本入选《2023金蜜蜂责任竞争力案例集》，获得中央企业ESG联盟“中国企业ESG优秀案例”、中国上市公司协会“2023上市公司ESG优秀实践案例”、第七届CSR中国教育榜“志愿服务优秀项目”等荣誉。

在可持续发展方面，公司聚焦节能降碳，拓展综合能效服务市场，布局充电基础设施建设，服务用户绿色用能，积极践行绿色生产生活方式，助力推动地区绿色低碳发展。截至2023年，公司已建成新能源汽车充电站9座、新能源汽车充电终端100个。

三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

扶贫及乡村振兴项目 数量/内容 情况说明

总投入（万元） 13,697

其中：资金（万元） 13,697

物资折款（万元） 0

惠及人数（户） 35,000

帮扶形式（如产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫等）

具体说明

√适用 □不适用

公司全力助力乡村振兴工程，充分发挥自身优势，做实做细做优电力保障工作，持续巩固提升供区内农村电网，确保乡村振兴“电力十足”。2023年，总投入达13,697万元，完成111个农网改造项目，新建及改造10千伏线路3.5公里，低压线路944公里，新增及改造配变12台，容量共1.2兆伏安，惠及居民3.5万户，公司被评为2023年度遂宁市“三农”工作先进集体。

第六节

重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

□适用 √不适用

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目

是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

根据中华人民共和国财政部（简称“财政部”）2022年11月30日颁布的《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号），规定了（1）“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”（2）“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”（3）“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”。规定（1）公司自2023年1月1日起施行，规定（2）（3）自公布之日起施行。此次会计政策变更对公司净利润、总资产和净资产影响不重大。

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

现聘任

境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬 57.50

境内会计师事务所审计年限 5年

境内会计师事务所注册会计师姓名 李夕甫、淦涛涛

境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限 5年

名称 报酬

内部控制审计会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 26.50

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

经公司2022年年度股东大会审议批准，公司续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务审计机构和内部控制审计机构，审计费用分别为57.50万元和26.50万元，上述费用含年审会计师的差旅费和食宿费。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用 √不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

八、破产重整相关事项

√适用 □不适用

控股子公司华龙公司的股东及债权人丰康源公司，以华龙公司无法清偿债务为由，向四川省康定市人民法院申请对华龙公司进行破产清算。

2022年2月，四川省康定市人民法院裁定受理丰康源公司对华龙公司提出的破产清算申请。详见公司于2022年3月15日披露的《四川明星电力股份有限公司关于控股子公司被法院裁定受理破产清算申请的公告》（公告编号：2022-007）。

2022年8月，四川省康定市人民法院指定四川盛豪律师事务所担任华龙公司管理人。详见公司于2022年8月18日披露的《四川明星电力股份有限公司关于控股子公司破产清算的进展公告》（公告编号：2022-039）。

根据《四川省康定市人民法院公告》（〔2022〕川3301破1号），华龙公司的债权人已于2022年9月15日前向华龙公司管理人申报债权。

2022年9月26日，破产管理人组织召开了第一次债权人会议。

2023年9月19日，四川省康定市人民法院裁定对《甘孜州康定华龙水利电力投资开发有限公司财产变价拍卖方案》予以认可。详见公司于2023年 9月 21日披露的《四川明星电力股份有限公司关于原控股子公司破产清算的进展公告》（公告编号：2023-037）。

2023年10月26日，华龙公司相关资产拍卖成交。详见公司于2023年10月28日披露的《四川明星电力股份有限公司关于原控股子公司破产清算的进展公告》（公告编号：2023-042）

2023年11月13日，破产管理人组织召开了第二次债权人会议，表决通过了《甘孜州康定华龙水利电力投资开发有限公司破产清算案破产财产分配方案》。

2023年11月末，公司收回第一笔破产债权款 61,060,836.16元（普通债权）。详见公司于 2023年 12月1日披露的《四川明星电力股份有限公司关于原控股子公司破产清算的进展公告》（公告编号：2023-045）

2023年12月末，公司收到第二笔破产债权款32,562,034.37 元（普通债权）公司已全额收回对华龙公司的普通债权款93,622,870.53元。

九、重大诉讼、仲裁事项

√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用 □不适用

事项概述及类型 查询索引

类型：诉讼 2021年4月，本公司因与华龙公司借贷纠纷向四川省遂宁市中级人民法院提起诉讼。请求判令华龙公司偿还借款10,631.54万元及其利息。 详见公司于2021年4月20日披露的《四川明星电力股份有限公司关于涉及诉讼的公告》（公告编号：2021-016）、2021年8月18日披露的《四川明星电力股份有限公司关于诉讼进展的公告》（公告编号：2021-028）、2022年3月15日披露的《四川明星电力股份有限公司关于控股子公司被法院裁定受理破产清算申请的公告》（公告编号：2022-007）、2022年8月18日披露的《四川明星电力股份有限公司关于控股子公司破产清算的进展公告》（公告编号：2022-039）。

类型：诉讼 2021年8月，丰康源公司因与华龙公司借款合同纠纷向四川省成都市中级人民法院提起诉讼。请求判令华龙公司偿还借款及其利息暂计9,049.59万元。 详见公司于2021年8月31日披露的《四川明星电力股份有限公司关于控股子公司涉及诉讼的公告》（公告编号：2021-033）、2022年3月15日披露的《四川明星电力股份有限公司关于控股子公司被法院裁定受理破产清算申请的公告》（公告编号：2022-007）、2022年8月18日披露的《四川明星电力股份有限公司关于控股子公司破产清算的进展公告》（公告编号：2022-039）。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

报告期内：

起诉(申请)方 应诉(被申请)方 承担连带责任方 诉讼仲裁类型 诉讼(仲裁)基本情况 诉讼(仲裁)涉及金额 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 诉讼(仲裁)进展情况 诉讼(仲裁)审理结果及影响 诉讼(仲裁)判决执行情况

深圳市明星综合商社有限公司 四川明星电力股份有限公司 无 诉讼 明星商社破产管理人起诉公司，请求法院判令公司返还应收款及 利息。深圳市南山区人民法院已于2022年10月21日立案受理。 4,438.05 否 深圳市南山区人民法院于2023年1月9日进行了第一次开庭审理，于2023年3月28日进行了第二次开庭审 理。 2023年11月15日，深圳市南山区人民法院作出一审判决，判决结果：1.明星电力公司于本判决生效之日起十日内向明星商社公司支付28301710.03元，归入破产财产；2.驳回明星商社公司的其他诉讼请求。公司不服一审判决已向深圳市中级人民法院提起上诉。

备注：因明星商社破产清算，其管理人作为诉讼代表起诉公司，请求判令返还应收款4,438.05万元及利息（利息另计）。公司为明星商社原控股股东，自2019年5月明星商社被法院指定破产管理人后，公司对其丧失控制权。

(三) 其他说明

□适用 √不适用

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用 √不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内，公司及控股股东国网四川省电力公司不存在未履行法院生效法律文书确定的义务、不存在所负数额较大的债务到期未清偿情况。

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易价格 关联交易金额 占同类交易金额的比例(%) 关联交易结算方式 市场价格 交易价格与市场参考价格差异较大的原因

国网四川省电力公司 控股股东 购买商品 购买电力产品 四川省发展和改革委员会相关文件 0.34 1,366,142,853.90 100.00 电汇

合计 / / 1,366,142,853.90 100.00 / / /

大额销货退回的详细情况 无。

关联交易的说明 报告期内，公司发生的重大关联交易为日常关联交易：主要是公司向国网四川省电力公司购买电力。上述关联交易是公司正常的业务范围和生产经营发展的需要，有利于公司的持续稳健发展和经营业绩的提高，并经公司2022年年度股东大会审议批准。在可以预见的将来，该等关联交易行为仍将继续发生。上述关联交易价格按四川省发展和改革委员会相关文件执行，是公允的，对全体股东公平、合理，并且不会对公司的独立性产生影响。

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四)关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金

期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额

国网四川省电力公司 控股股东 25,374,928.10 -16,426,085.96 8,948,842.14 13,005,150.08 13,005,150.08

四川东祥工程项目管理有限责任公司 其他 2,872,820.78 -2,872,820.78 37,680.04 -37,680.04

四川西星电力科技咨询有限公司 其他 175,513.00 -175,513.00

北京国网信通埃森哲信息技术有限公司 其他 867,290.00 -285,180.00 582,110.00

四川华润万通燃气股份有限公司 合营公司 618.00 -618.00 203,808.39 36,633.34 240,441.73

四川中电启明星信息技术有限公司 其他 103,280.00 103,280.00

遂宁市江源实业有限公司 其他 532,858.91 532,858.91

英大证券有限责任公司 其他 24,000.00 24,000.00

英大长安保险经纪有限公司 其他 6,000.00 -6,000.00

南京南瑞继保工程技术有限公司 其他 17,500.00 579,446.00 596,946.00

国电南瑞南京控制系统有限公司 其他 3,527,505.58 964,325.83 4,491,831.41

成都城电电力工程设计有限公司 其他 753,830.73 -350,958.40 402,872.33

内江星原电力集团有限责任公司 其他 17,205.00 2,351,595.00 2,368,800.00

四川科锐得电力通信技术有限公司 其他 13,100.57 -13,100.57

四川蜀能电力有限公司 其他 120,100.00 120,100.00

深圳市国电科技通信有限公司 其他 313,523.75 313,523.75

北京国电通网络技术有限公司 其他 171,000.00 171,000.00

重庆市腾泰电力有限责任公司 其他 108,164.00 108,164.00

重庆市万州长江电力实业发展有限公司 其他 2,309,018.24 2,309,018.24

合计 28,429,879.88 -19,481,037.74 8,948,842.14 5,565,200.31 19,804,896.14 25,370,096.45

关联债权债务形成原因 经营性占用

关联债权债务对公司的影响 关联债权债务对公司经营成果及财务状况均没有影响。

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

√适用 □不适用

1. 存款业务

□适用 √不适用

2. 贷款业务

□适用 √不适用

3. 授信业务或其他金融业务

□适用 √不适用

4. 其他说明

√适用 □不适用

2023年10月26日，公司第十二届董事会第十三次会议审议通过了《关于与中国电力财务有限公司签订暨关联交易的议案》，同意自董事会审议通过之日起至2024年4月30日期间，中国电财为公司提供存款业务、结算业务、办理财务顾问及相关咨询业务等金融服务。公司在中国电财的日均存款余额最高不超过1,000万元，并且每日存款余额最高不超过1,500万元。本报告期暂未发生相关业务。

(六)其他

□适用 √不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

□适用 √不适用

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十四、募集资金使用进展说明

□适用 √不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用 √不适用

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户) 36,370

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 36,296

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 不适用

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） 不适用

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

股东名称（全称） 报告期内增减 期末持股数量 比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股东性质

股份状态 数量

国网四川省电力公司 0 84,591,126 20.07 0 无 0 国有法人

遂宁兴业投资集团有限公司 0 24,032,494 5.70 0 无 0 国家

遂宁市瑞隆企业管理有限公司① 0 23,806,860 5.65 0 无 0 国有法人

钱菊芳 0 3,000,000 0.71 0 无 0 境内自然人

肖高利 2,885,290 2,885,290 0.68 0 无 0 境内自然人

李向广 977,825 2,449,925 0.58 0 无 0 境内自然人

王文活 1,966,240 1,966,240 0.47 0 无 0 境内自然人

许光明 1,726,534 1,726,534 0.41 0 无 0 境内自然人

上海赛极投资管理有限公司 1,606,000 1,606,000 0.38 0 无 0 其他

张进乐 1,500,000 1,500,000 0.36 0 无 0 境内自然人

前十名无限售条件股东持股情况

股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量

种类 数量

国网四川省电力公司 84,591,126 人民币普通股 84,591,126

遂宁兴业投资集团有限公司 24,032,494 人民币普通股 24,032,494

遂宁市瑞隆企业管理有限公司① 23,806,860 人民币普通股 23,806,860

钱菊芳 3,000,000 人民币普通股 3,000,000

肖高利 2,885,290 人民币普通股 2,885,290

李向广 2,449,925 人民币普通股 2,449,925

王文活 1,966,240 人民币普通股 1,966,240

许光明 1,726,534 人民币普通股 1,726,534

上海赛极投资管理有限公 司 1,606,000 人民币普通股 1,606,000

张进乐 1,500,000 人民币普通股 1,500,000

前十名股东中回购专户情况说明 不适用。

上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 不适用。

上述股东关联关系或一致行动的说明 在公司前十名股东中，前三位国家股股东、法人股股东之间不存在关联关系，不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；公司未知其他流通股股东之间是否存在一致行动人的情况。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用。

注①：“遂宁市瑞隆企业管理有限公司”曾用名“遂宁金源科技发展有限公司”，该公司于2023年3月变更名称。

前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 √不适用

前十名股东较上期发生变化

□适用 √不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称 国网四川省电力公司

单位负责人或法定代表人 衣立东

成立日期 1992年12月22日

主要经营业务 （以下范围不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营）电力生产、销售；电力输送；电力建设工程项目的论证、勘测设计、施工、设备安装、调试、招标、验收接电管理；电网的统一规划、建设、调度和运行管理；技术推广服务；电力设备及配件的设计、制造、加工、销售及咨询；道路货物运输；装卸搬运；仓储业；专业技术服务业；科技中介服务；综合能源服务；电力储能；电动汽车充换电服务网络建设、运营。（以下仅限分支机构经营）承装（修、试）电力设施；环境监测；计量认证；电力司法鉴定；节能服务；物业管理；汽车租赁、蓄电池租赁；商务服务业；商品批发与零售；进出口业；水力发电机检修、调试。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 ①持有国网信息通信股份有限公司（股票简称“国网信通”，股票代码“600131”）股份95,385,704股，持股比例7.93%。②持有乐山电力股份有限公司（股票简称“乐山电力”，股票代码“600644”）股权78,149,858股，持股比例14.52%。③持有四川西昌电力股份有限公司（股票简称“西昌电力”，股票代码“600505”）股份73,449,220股，持股比例20.15%。

其他情况说明 无

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况的说明

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

√适用 □不适用

名称 国务院国有资产监督管理委员会

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

√适用 □不适用

公司控股股东为国网四川省电力公司，持有本公司股份84,591,126股，持股比例20.07%。该公司是国家电网有限公司的全资子公司，以经营电网为核心业务，负责四川省境内主要电网规划、建设、运营和电力供应。

公司实际控制人为国务院国有资产监督管理委员会。

五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%以上

□适用 √不适用

六、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

七、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

八、 股份回购在报告期的具体实施情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节

债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

XYZH/2024CDAA9B0020

四川明星电力股份有限公司全体股东：

一、 审计意见

我们审计了四川明星电力股份有限公司（以下简称明星电力）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了明星电力公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于明星电力公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、 关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

1、收入的确认和计量

关键审计事项 审计中的应对

如财务报表附注七、61“营业收入和营业成本”所述，明星电力2023 年度实现营业收入266,627.19万元。如财务报表附注五、34“收入确认原则和计量方法”所述，明星电力主营业务为基于电力产品和自来水的销售等业务，该类业务存在销售数量大、用户数量多、分布范围广等行业特点。 由于收入是明星电力的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目的或期望而操纵收入确认时点的固有风险，我们将明星电力收入确认事项识别为关键审计事项。 针对营业收入的确认，我们实施的主要审计程序如下： （1）了解、评价并测试明星电力与营业收入相关的内部控制的设计和运行的有效性； （2）通过对管理层访谈了解收入确认政策，选取样本检查合同相关条款，评价分析实际执行的收入确认政策是否符合企业会计准则； （3）对营业收入实施分析程序，包括年度收入、成本和毛利率的比较分析，主营业务收入分月对比分析等，以复核收入的合理性； （4）选取样本进行细节测试，检查与收入确认相关的支撑性文件，评价已确认的收入是否符合其会计政策； （5）结合应收账款选取样本实施函证程序，以确认营业收入的真实性和准确性。 （6）对重要客户或项目进行实地走访，评估客户或项目情况与已确认收入的匹配程度。 （7）选取资产负债表日前后的验收单或抄表记录，检查客户签字等支持性材料，确认收入是否确认在恰当的会计期间。

2、长期资产的减值

关键审计事项 审计中的应对

如财务报表附注七、21“固定资产”和七、26“无形资产”所述，截至2023年12月31日，长期资产账面价值合计为283,475.72万元，其中：固定资产账面价值215,363.38万元，无形资产账面价值22,444.78万元，长期资产减值对于明星电力财务报表而言是重要的。 如财务报表附注五、27“长期资产减值”所述，明星电力于资产负债表日，根据内外部信息判断各项资产是否存在减值迹象，如有证据表明资产项目存在减值迹象的，则对其进行减值测试，估计相应可回收金额。由于在进行减值测试时涉及管理层的重大判断和估计，其中可能存在错误或潜在的管理层偏向等情况，因此我们将长期资产减值的确认识别为关键审计事项。 针对长期资产减值的确认，我们实施的主要审计程序如下： （1）了解并测试明星电力与长期资产减值相关的内部控制的设计及运行的有效性； （2）结合明星电力各业务板块的经营情况执行分析程序，分析长期资产是否存在减值迹象； （3）实地勘察了相关固定资产，并实施了监盘程序，以了解资产是否存在长期闲置等情况； （4）了解管理层聘请的评估服务机构及评估师背景、项目经历和专业能力，了解评估师工作内容，对评估假设和评估结果进行评价。

四、 其他信息

明星电力管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括明星电力2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、 管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估明星电力的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算明星电力公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督明星电力的财务报告过程。

六、 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对明星电力公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致明星电力公司不能持续经营。

（5） 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6） 就明星电力中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：李夕甫（项目合伙人）

中国注册会计师：淦涛涛

中国 北京 二○二四年三月二十七日

二、 财务报表

合并资产负债表

2023年12月31日

编制单位：四川明星电力股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目 附注 2023年12月31日 2022年12月31日

流动资产：

货币资金 861,889,549.40 863,932,571.83

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据 180,000.00

应收账款 38,902,185.75 40,890,905.50

应收款项融资

预付款项 5,104,467.15 3,470,201.53

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款 7,748,000.45 83,335,383.01

其中：应收利息

应收股利

买入返售金融资产

存货 21,038,088.65 26,921,039.46

合同资产 107,904,446.24 118,091,775.80

持有待售资产

一年内到期的非流动资产 11,000,000.00

其他流动资产 17,087,471.34 21,501,557.92

流动资产合计 1,059,854,208.98 1,169,143,435.05

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资 220,010,903.47 216,464,084.94

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产 10,072,628.03 9,472,412.98

固定资产 2,153,633,773.03 1,933,430,910.84

在建工程 189,573,588.51 241,754,826.82

生产性生物资产

油气资产

使用权资产 1,919,999.94 1,249,101.39

无形资产 224,447,794.75 208,875,656.58

开发支出 2,494,904.46

商誉 4,506,434.45 4,506,434.45

长期待摊费用

递延所得税资产 28,097,202.79 26,412,326.06

其他非流动资产

非流动资产合计 2,834,757,229.43 2,642,165,754.06

资产总计 3,894,611,438.41 3,811,309,189.11

流动负债：

短期借款

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 360,377,922.64 351,402,865.33

预收款项 350,494.87 458,753.74

合同负债 194,841,335.27 270,469,039.63

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬 16,600,493.37 16,709,836.50

应交税费 18,321,141.22 20,827,111.11

其他应付款 123,870,488.44 121,981,354.20

其中：应付利息

应付股利 62,348.55 61,837.51

应付手续费及佣金

应付分保账款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 51,900,516.72 30,277,286.23

其他流动负债 18,664,591.04 26,609,393.62

流动负债合计 784,926,983.57 838,735,640.36

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款 30,000,000.00 50,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债 1,586,558.27 1,032,222.28

长期应付款 198,078,977.64 200,576,409.53

长期应付职工薪酬 2,150,276.04

预计负债

递延收益 60,254,336.39 51,748,574.93

递延所得税负债 982,561.04 1,028,724.23

其他非流动负债

非流动负债合计 290,902,433.34 306,536,207.01

负债合计 1,075,829,416.91 1,145,271,847.37

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本） 421,432,670.00 421,432,670.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 518,159,542.04 510,812,781.47

减：库存股

其他综合收益

专项储备 33,961,664.28 34,187,703.37

盈余公积 186,578,396.45 172,219,427.26

一般风险准备

未分配利润 1,658,649,748.73 1,527,384,759.64

归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 2,818,782,021.50 2,666,037,341.74

少数股东权益

所有者权益（或股东权益）合计 2,818,782,021.50 2,666,037,341.74

负债和所有者权益（或股东权益）总计 3,894,611,438.41 3,811,309,189.11

公司负责人：张勇 主管会计工作负责人：邹德成 会计机构负责人：冯志

母公司资产负债表

2023年12月31日

编制单位：四川明星电力股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目 附注 2023年12月31日 2022年12月31日

流动资产：

货币资金 826,879,635.18 734,509,177.77

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 6,466,002.06 29,153.50

应收款项融资

预付款项 1,034,447.10 1,661,286.16

其他应收款 53,406,987.07 105,789,793.40

其中：应收利息

应收股利

存货 2,180,807.23 2,520,813.91

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 15,565,538.08 19,489,776.28

流动资产合计 905,533,416.72 864,000,001.02

非流动资产：

债权投资

其他债权投资

长期应收款 13,000,000.00 13,000,000.00

长期股权投资 547,166,646.91 543,619,828.38

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产 4,448,875.02 4,605,048.36

固定资产 1,758,849,763.04 1,576,042,924.25

在建工程 188,918,976.69 213,285,332.33

生产性生物资产

油气资产

使用权资产 801,920.08 949,643.33

无形资产 112,830,280.70 91,504,750.64

开发支出 2,220,471.70

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 19,806,499.70 22,667,577.73

其他非流动资产 14,400,000.00 14,400,000.00

非流动资产合计 2,662,443,433.84 2,480,075,105.02

资产总计 3,567,976,850.56 3,344,075,106.04

流动负债：

短期借款

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 128,287,200.42 115,501,250.75

预收款项

合同负债 137,055,902.57 192,584,205.46

应付职工薪酬 10,317,959.37 10,752,778.92

应交税费 2,905,114.72 14,000,549.01

其他应付款 494,855,948.84 330,622,665.21

其中：应付利息

应付股利 62,348.55 61,837.51

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 224,337.20 229,667.18

其他流动负债 17,817,267.33 25,035,946.71

流动负债合计 791,463,730.45 688,727,063.24

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债 593,139.17 726,015.48

长期应付款 174,889,730.97 175,039,730.97

长期应付职工薪酬 1,514,286.82

预计负债

递延收益 44,800,268.73 38,374,380.01

递延所得税负债 650,149.67 706,476.80

其他非流动负债

非流动负债合计 220,933,288.54 216,360,890.08

负债合计 1,012,397,018.99 905,087,953.32

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本） 421,432,670.00 421,432,670.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 495,570,756.01 488,859,984.66

减：库存股

其他综合收益

专项储备 8,520,331.14 8,513,501.91

盈余公积 186,578,396.45 172,219,427.26

未分配利润 1,443,477,677.97 1,347,961,568.89

所有者权益（或股东权益）合计 2,555,579,831.57 2,438,987,152.72

负债和所有者权益（或股东权益）总计 3,567,976,850.56 3,344,075,106.04

公司负责人：张勇 主管会计工作负责人：邹德成 会计机构负责人：冯志

合并利润表

2023年1—12月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 2023年度 2022年度

一、营业总收入 2,666,271,867.00 2,377,110,706.90

其中：营业收入 2,666,271,867.00 2,377,110,706.90

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 2,487,488,492.96 2,194,094,210.15

其中：营业成本 2,371,485,493.65 2,101,342,926.55

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险责任准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 20,447,954.71 24,452,021.48

销售费用 8,729,353.38 7,273,666.11

管理费用 88,608,552.48 74,423,984.27

研发费用 2,301,304.69 41,901.37

财务费用 -4,084,165.95 -13,440,289.63

其中：利息费用 3,338,307.29 3,633,711.33

利息收入 8,592,361.76 18,261,049.32

加：其他收益 4,943,232.07 5,161,299.36

投资收益（损失以“－”号填列） 25,909,037.89 25,821,606.65

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 25,909,037.89 27,560,153.53

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列） 21,314,176.54 -25,465,583.14

资产减值损失（损失以“-”号填列） -13,420,713.90 -1,950,658.58

资产处置收益（损失以“－”号填列） 2,365,181.47 -51,564.35

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 219,894,288.11 186,531,596.69

加：营业外收入 2,002,094.30 2,430,696.54

减：营业外支出 6,298,460.39 3,869,604.27

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 215,597,922.02 185,092,688.96

减：所得税费用 36,259,350.14 26,921,050.24

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 179,338,571.88 158,171,638.72

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 179,338,571.88 158,171,638.72

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） 179,338,571.88 159,181,536.94

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -1,009,898.22

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1．不能重分类进损益的其他综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 179,338,571.88 158,171,638.72

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 179,338,571.88 159,181,536.94

（二）归属于少数股东的综合收益总额 -1,009,898.22

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.4255 0.3777

（二）稀释每股收益(元/股) 0.4255 0.3777

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：张勇 主管会计工作负责人：邹德成 会计机构负责人：冯志

母公司利润表

2023年1—12月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 2023年度 2022年度

一、营业收入 2,227,016,459.67 1,995,550,595.28

减：营业成本 2,040,564,269.76 1,798,318,559.44

税金及附加 11,162,402.51 14,541,754.95

销售费用

管理费用 61,408,593.78 49,739,584.00

研发费用 222,867.35 41,901.37

财务费用 -1,662,291.93 -11,271,433.05

其中：利息费用 4,982,118.43 4,037,964.65

利息收入 6,820,075.73 15,487,969.42

加：其他收益 3,054,922.87 2,960,526.88

投资收益（损失以“－”号填列） 25,909,037.89 27,560,153.53

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 25,909,037.89 27,560,153.53

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列） 24,895,498.68 -18,231,375.39

资产减值损失（损失以“-”号填列） -397,551.50 -269,060.68

资产处置收益（损失以“－”号填列） 2,365,181.47

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 171,147,707.61 156,200,472.91

加：营业外收入 1,238,066.13 854,314.18

减：营业外支出 6,131,889.48 2,970,454.18

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 166,253,884.26 154,084,332.91

减：所得税费用 22,664,192.39 22,080,969.96

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 143,589,691.87 132,003,362.95

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 143,589,691.87 132,003,362.95

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额 143,589,691.87 132,003,362.95

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：张勇 主管会计工作负责人：邹德成 会计机构负责人：冯志

合并现金流量表

2023年1—12月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 2023年度 2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 2,858,477,241.16 2,656,130,229.37

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还 5,409,889.06

收到其他与经营活动有关的现金 389,006,733.53 279,018,631.46

经营活动现金流入小计 3,247,483,974.69 2,940,558,749.89

购买商品、接受劳务支付的现金 2,140,086,150.08 1,872,184,358.62

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金 412,969,382.88 366,239,783.37

支付的各项税费 152,481,973.34 152,075,151.84

支付其他与经营活动有关的现金 229,707,435.35 218,010,550.38

经营活动现金流出小计 2,935,244,941.65 2,608,509,844.21

经营活动产生的现金流量净额 312,239,033.04 332,048,905.68

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 27,558,703.89 30,216,931.72

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,926,131.85 258,812.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 30,484,835.74 30,475,743.72

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 307,496,484.98 338,147,718.29

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 2,219,158.54

投资活动现金流出小计 307,496,484.98 340,366,876.83

投资活动产生的现金流量净额 -277,011,649.24 -309,891,133.11

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 30,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 30,000,000.00

偿还债务支付的现金 30,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 36,774,082.38 37,136,359.23

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 498,010.13 2,893,920.03

筹资活动现金流出小计 67,272,092.51 40,030,279.26

筹资活动产生的现金流量净额 -37,272,092.51 -40,030,279.26

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -2,044,708.71 -17,872,506.69

加：期初现金及现金等价物余额 863,010,558.84 880,883,065.53

六、期末现金及现金等价物余额 860,965,850.13 863,010,558.84

公司负责人：张勇 主管会计工作负责人：邹德成 会计机构负责人：冯志

母公司现金流量表

2023年1—12月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 2023年度 2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 2,431,859,018.94 2,287,398,274.63

收到的税费返还 4,933,270.23

收到其他与经营活动有关的现金 654,829,229.99 357,652,214.85

经营活动现金流入小计 3,086,688,248.93 2,649,983,759.71

购买商品、接受劳务支付的现金 1,836,635,990.28 1,579,075,281.56

支付给职工及为职工支付的现金 320,810,037.73 283,841,890.94

支付的各项税费 113,692,512.13 113,188,970.35

支付其他与经营活动有关的现金 382,107,960.48 369,230,557.55

经营活动现金流出小计 2,653,246,500.62 2,345,336,700.40

经营活动产生的现金流量净额 433,441,748.31 304,647,059.31

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 27,558,703.89 30,216,931.72

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,939,539.25 138,728.82

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 2,600,000.00

投资活动现金流入小计 30,498,243.14 32,955,660.54

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 337,486,516.76 383,742,269.02

投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 337,486,516.76 383,742,269.02

投资活动产生的现金流量净额 -306,988,273.62 -350,786,608.48

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 33,713,961.75 33,716,801.66

支付其他与筹资活动有关的现金 369,055.53 243,920.03

筹资活动现金流出小计 34,083,017.28 33,960,721.69

筹资活动产生的现金流量净额 -34,083,017.28 -33,960,721.69

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 92,370,457.41 -80,100,270.86

加：期初现金及现金等价物余额 734,509,177.77 814,609,448.63

六、期末现金及现金等价物余额 826,879,635.18 734,509,177.77

公司负责人：张勇 主管会计工作负责人：邹德成 会计机构负责人：冯志

合并所有者权益变动表

2023年1—12月

单位：元 币种：人民币

项目 2023年度

归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计

实收资本(或股本) 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 小计

优先股 永续债 其他

一、上年年末余额 421,432,670.00 510,812,781.47 34,187,703.37 172,219,427.26 1,527,384,759.64 2,666,037,341.74 2,666,037,341.74

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本 421,432,670.00 510,812,781.47 34,187,703.37 172,219,427.26 1,527,384,759.64 2,666,037,341.74 2,666,037,341.74

年期初余额

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 7,346,760.57 -226,039.09 14,358,969.19 131,264,989.09 152,744,679.76 152,744,679.76

（一）综合收益总额 179,338,571.88 179,338,571.88 179,338,571.88

（二）所有者投入和减少资本 7,346,760.57 7,346,760.57 7,346,760.57

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计入所有者权益的金额

4．其他 7,346,760.57 7,346,760.57 7,346,760.57

（三）利润分配 14,358,969.19 -48,073,582.79 -33,714,613.60 -33,714,613.60

1．提取盈余公积 14,358,969.19 -14,358,969.19

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配 -33,714,613.60 -33,714,613.60 -33,714,613.60

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五） -226,039.09 -226,039.09 -226,039.09

专项储备

1．本期提取 17,985,124.61 17,985,124.61 17,985,124.61

2．本期使用 18,211,163.70 18,211,163.70 18,211,163.70

（六）其他

四、本期期末余额 421,432,670.00 518,159,542.04 33,961,664.28 186,578,396.45 - 1,658,649,748.73 2,818,782,021.50 2,818,782,021.50

项目 2022年度

归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计

实收资本(或股本) 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 小计

优先股 永续债 其他

一、上年年末余额 421,432,670.00 509,715,304.71 23,622,299.81 159,019,272.67 1,415,108,436.99 2,528,897,984.18 10,009,651.85 2,538,907,636.03

加：会计政策变更 -181.71 9,735.61 9,553.90 9,553.90

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 421,432,670.00 509,715,304.71 23,622,299.81 159,019,090.96 1,415,118,172.60 2,528,907,538.08 10,009,651.85 2,538,917,189.93

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 1,097,476.76 10,565,403.56 13,200,336.30 112,266,587.04 137,129,803.66 -10,009,651.85 127,120,151.81

（一）综合收益总额 159,181,536.94 159,181,536.94 -1,009,898.22 158,171,638.72

（二）所有者投入和减少资本 1,097,476.76 1,097,476.76 -8,999,753.63 -7,902,276.87

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他 1,097,476.76 1,097,476.76 -8,999,753.63 -7,902,276.87

（三）利润分配 13,200,336.30 -46,914,949.90 -33,714,613.60 -33,714,613.60

1．提取盈余公积 13,200,336.30 -13,200,336.30

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配 -33,714,613.60 -33,714,613.60 -33,714,613.60

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动

额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备 10,565,403.56 10,565,403.56 10,565,403.56

1．本期提取 16,466,044.08 16,466,044.08 16,466,044.08

2．本期使用 5,900,640.52 5,900,640.52 5,900,640.52

（六）其他

四、本期期末余额 421,432,670.00 510,812,781.47 34,187,703.37 172,219,427.26 1,527,384,759.64 2,666,037,341.74 2,666,037,341.74

公司负责人：张勇 主管会计工作负责人：邹德成 会计机构负责人：冯志

母公司所有者权益变动表

2023年1—12月

单位：元 币种：人民币

项目 2023年度

实收资本(或股本) 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他

一、上年年末余额 421,432,670.00 488,859,984.66 8,513,501.91 172,219,427.26 1,347,961,568.89 2,438,987,152.72

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 421,432,670.00 488,859,984.66 8,513,501.91 172,219,427.26 1,347,961,568.89 2,438,987,152.72

三、本期增减变动金额（减少以“－”号 6,710,771.35 6,829.23 14,358,969.19 95,516,109.08 116,592,678.85

填列）

（一）综合收益总额 143,589,691.87 143,589,691.87

（二）所有者投入和减少资本 6,710,771.35 6,710,771.35

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他 6,710,771.35 6,710,771.35

（三）利润分配 14,358,969.19 -48,073,582.79 -33,714,613.60

1．提取盈余公 14,358,969.19 -14,358,969.19

积

2．对所有者（或股东）的分配 -33,714,613.60 -33,714,613.60

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收

益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备 6,829.23 6,829.23

1．本期提取 12,474,459.96 12,474,459.96

2．本期使用 12,467,630.73 12,467,630.73

（六）其他

四、本期期末余额 421,432,670.00 495,570,756.01 8,520,331.14 186,578,396.45 1,443,477,677.97 2,555,579,831.57

项目 2022年度

实收资本(或股本) 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他

一、上年年末余 421,432,670.00 487,762,507.90 159,019,272.67 1,262,874,791.19 2,331,089,241.76

额

加：会计政策变更 -181.71 -1,635.35 -1,817.06

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 421,432,670.00 487,762,507.90 159,019,090.96 1,262,873,155.84 2,331,087,424.70

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 1,097,476.76 8,513,501.91 13,200,336.30 85,088,413.05 107,899,728.02

（一）综合收益总额 132,003,362.95 132,003,362.95

（二）所有者投入和减少资本 1,097,476.76 1,097,476.76

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他 1,097,476.76 1,097,476.76

（三）利润分配 13,200,336.30 -46,914,949.90 -33,714,613.60

1．提取盈余公积 13,200,336.30 -13,200,336.30

2．对所有者（或股东）的分配 -33,714,613.60 -33,714,613.60

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备 8,513,501.91 8,513,501.91

1．本期提取 9,679,466.63 9,679,466.63

2．本期使用 1,165,964.72 1,165,964.72

（六）其他

四、本期期末余额 421,432,670.00 488,859,984.66 8,513,501.91 172,219,427.26 1,347,961,568.89 2,438,987,152.72

公司负责人：张勇 主管会计工作负责人：邹德成 会计机构负责人：冯志

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

四川明星电力股份有限公司（以下简称本公司或公司，在包含子公司时统称本集团）成立于1988年4月，是由原遂宁电力公司发起设立的股份有限公司。注册地为四川省遂宁市，总部办公地址为四川省遂宁市开发区明月路56号。1997年6月27日，经中国证监会﹝证监发字（1997）359号﹞批准，本公司所发行人民币普通股A股股票开始在上海证券交易所上市流通。

1999年4月6日，经中国证监会﹝证监公司字（1999）8号﹞批准，本公司实施1997年度股东大会决议通过的增资配股方案，以1997年12月31日总股本86,552,480股为基数，按10：3比例向全体股东配售股份，共计配股16,615,140股（国家股股东放弃认购4,261,212股，法人股股东放弃认购5,089,392股），总股本由配股前（1998年末）的129,828,720股增至146,443,860股。

2001年7月，经中国证监会﹝证监公司字（2001）60号﹞批准，本公司实施2000年度股东大会决议通过的2001年增资配股方案，以2000年末总股本146,443,860股为基数，按10：3比例向全体股东配售股份，共计配股23,361,507股（国家股股东放弃认购12,937,563股，法人股股东放弃认购7,634,088股），总股本增至169,805,367股。

2004年6月，本公司实施2003年度的利润分配方案，即以2003年 12月31日股本总额169,805,367股为基数，用未分配利润向全体股东每10股送红股1股，用资本公积金向全体股东每10股转增1股，总股本增至203,766,500股。

2005年7月18日，本公司实施2004年度的利润分配方案，即以2004年12月31日股本总额203,766,500股为基数，用未分配利润向全体股东每10股送红股1股，用资本公积向全体股东每10股转增2股，总股本增至264,896,450股。

2007年2月，本公司根据上海证券交易所《关于实施四川明星电力股份有限公司股权分置方案的通知》的批复实施股权分置改革，即以当时流通股份148,206,318为基础，全体非流通股股东向方案实施之股权登记日在册的全体流通股股东同比例送股，使流通股股东每10股获得非流通股股东送出的1股股份，同时以资本公积金向全体流通股股东定向转增股本，流通股股东获得每10股转增4股的股份。股权分置改革后，公司总股本增至324,178,977股。

2019年5月29日，公司召开2018年年度股东大会，审议通过了《关于2018年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》，以2018年12月31日的总股本324,178,977股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税），共计派发现金红利16,208,948.85元。同时，以资本公积向全体股东每 10股转增 3股，共计转增股本 97,253,693股，转增后公司总股本增加至421,432,670股。

截至2023年12月31日，公司注册资本和股本均为421,432,670.00元，其中国网四川省电力公司持有本公司84,591,126元的股份，占公司总股本的20.07%，为公司控股股东。

本公司属电力行业，主要从事供电业务，主要产品或提供劳务为电力生产与供应、自来水生产与销售、电力与自来水相关工程安装服务及酒店宾馆等服务。公司统一社会信用代码为91510000206152800A，法定代表人为张勇，经营范围为：电力、热力的生产、供应；送变电工程的施工及设备安装；项目投资；技术服务；商品批发与零售。

本财务报表于2024年3月27日由本公司董事会批准报出。

四、 财务报表的编制基础

本集团财务报表根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及其应用指南、解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2023年修订）的披露相关规定编制。

1. 持续经营

√适用 □不适用

本集团对自2023年12月31日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。本财务报表以持续经营为基础列报。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

具体会计政策和会计估计提示：本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备、存货跌价准备、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认和计量等。

1. 遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、准确、完整地反映了本公司及本集团于 2023年12月31日的财务状况以及2023年度经营成果和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本集团会计年度自公历1月1日起至12月31日。

3. 营业周期

√适用 □不适用

正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 重要性标准确定方法和选择依据

√适用 □不适用

本集团编制和披露财务报表遵循重要性原则。本财务报表附注中披露事项涉及重要性标准判断的事项及其重要性标准确定方法和选择依据如下：

项目 该事项在本财务报表附注中的披露位置 重要性标准

重要的单项计提坏账准备的应收款项 附注七、4；附注七、5；附注七、6；附注七、9；附注十九、1；附注十九、2 1、单项金额在100.00万元及以上； 2.单项金额虽在100.00万元以下，但与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项，或已有其他明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。

应收款项本期坏账准备收回或转回金额重要的 附注七、4；附注七、5；附注七、6；附注七、9；附注十九、1；附注十九、2 单项金额在100.00万元及以上。

合同资产账面价值发生重大变动 附注七、6 单项变动金额在300.00万元及以上。

重要的在建工程 附注七、22 单个项目投资1,000.00万元及以上。

账龄超过 1年或逾期的重要应付账款、预收款项、合同负债及其他应付款 附注七、36；附注七、37；附注七、38；附注七、41 单项金额在300.00万元及以上。

合同负债本年账面价值发生重大变动情况 附注七、38 单项变动金额在300.00万元及以上。

营业收入重大的合同变更或重大交易价格调整 附注七、61 变动金额超过当期营业收入1%及以上。

重要的资本化研发项目/外购在研项目 附注八 项目预算金额1,000.00万元及以上。

重要的联合营企业 附注十、3 1.单一主体收入、净利润、净资产、资产总额占本集团合并报表相关项目的10%及以上；2.单一主体投资收益占本集团合并报表净利润10%及以上。

重要或有事项/日后事项/其他重要事项 附注十六、附注十七及附注十八 金额超过净利润10%及以上。

6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。

（2）非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。

本集团作为购买方，在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并成本进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的所有子公司。本集团判断控制的标准为，本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵消。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

对于共同经营项目，本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。

9. 现金及现金等价物的确定标准

本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

10. 外币业务和外币报表折算

□适用 √不适用

11. 金融工具

√适用 □不适用

（1）金融工具的确认和终止确认

本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销：1）收取金融资产现金流量的权利届满；2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量方法

本集团的金融资产于初始确认时根据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

在判断业务模式时，本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，本集团需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。

在判断合同现金流量特征时，本集团需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时，包含对（货币时间价值的修正进行评估时，需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异/对包含提前还款特征的金融资产，需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小）等。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类：

1）以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团该分类的金融资产主要包括：货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款等。

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。

3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，该指定一经作出，不得撤销。本集团仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。

4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类或指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动计入当期损益。

本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

（3）金融负债分类、确认依据和计量方法

除了签发的财务担保合同、以低于市场利率贷款的贷款承诺及由于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债以外，本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

1）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含属于金融负债的衍生工具），包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量（除与套期会计有关外，）所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，除由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益；如果由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本集团将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

（4）金融工具减值

本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本集团考虑预期信用损失计量方法时反映如下要素：①通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；②货币时间价值；③在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，以组合为基础进行评估时，本集团基于共同信用风险特征将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、债务人所处行业、逾期信息、应收款项账龄等。

本集团采用预期信用损失模型对金融工具和合同资产的减值进行评估需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约 事件而导致的预期信用损失。

未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

在每个资产负债表日，本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

1）应收款项和合同资产的减值测试方法

对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的不含重大融资成分的应收账款、应收票据、合同资产等应收款项，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

本集团将金额为100万元的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。

对于应收款项，除对单项金额重大、与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项或已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项单项确定其信用损失外，通常按照共同信用风险特征组合的基础上，考虑预期信用损失计量方法应反映的要素，参考历史信用损失经验，编制应收账款账龄与违约损失率对照表，以此为基础计算预期信用损失。若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，例如客户发生严重财务困难，应收该客户款项的预期信用损失率已显著高于其所处于账龄、逾期区间的预期信用损失率等，本集团对应收该客户款项按照单项计提损失准备。

① 应收账款（与合同资产）的组合类别及确定依据

除单独评估信用风险的应收款项外，本集团根据应收账款（与合同资产）的账龄、款项性质、信用风险敞口、历史回款情况等信息为基础，按信用风险特征的相似性和相关性进行分组。本集团对应收款项的分类如下：

组合名称 组合分类依据 计量预期信用损失的方法

无风险组合 本组合包括应收关联方款项、应收政府款项、因结算时间差异形成的应收银行款项等，具有较低的信用风险，假设自初始确认后并未显著增加； 本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

账龄组合 除单独评估信用风险和无风险组合外的其他应收款项，信用风险自初始确认后未显著增加，按照以前年度实际信用损失，并考虑本年度的前瞻性信息计量预期信用损失。

② 应收票据的组合类别及确定依据

本集团基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失会计估计政策：a.承兑人为上市的商业银行的银行承兑汇票，本集团评价该类款项具有较低的信用风险，不确认预期信用损失；b.承兑人为非上市的商业银行的银行承兑汇票及商业承兑汇票，参照本集团应收款项政策确认预期损失率计提损失准备，与应收款项的组合划分相同。

2）债权投资、其他债权投资、贷款承诺及财务担保合同的减值测试方法

除应收款项和合同资产以外的金融资产（如债权投资、其他债权投资）、贷款承诺及财务担保合同，本集团采用一般方法（三阶段法）计提预期信用损失。在每个资产负债表日，本集团评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。

关于本集团对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义等披露参见附注十二、1。

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本集团在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额，这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（5）金融资产转移的确认依据和计量方法

对于金融资产转移交易，本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债，未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：①集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：①集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

（6）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法

本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。

本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。

（7）金融资产和金融负债的抵销

本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

12. 应收票据

√适用 □不适用

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详细披露参见本附注五、11金融工具。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用

详细披露参见本附注五、11金融工具。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用 √不适用

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用 √不适用

13. 应收账款

√适用 □不适用

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详细披露参见本附注五、11金融工具。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用

详细披露参见本附注五、11金融工具。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用 □不适用

详细披露参见本附注五、11金融工具。

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用 □不适用

详细披露参见本附注五、11金融工具。

14. 应收款项融资

□适用 √不适用

15. 其他应收款

√适用 □不适用

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详细披露参见本附注五、11金融工具。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用

详细披露参见本附注五、11金融工具。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用 □不适用

详细披露参见本附注五、11金融工具。

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用 □不适用

详细披露参见本附注五、11金融工具。

16. 存货

√适用 □不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用 □不适用

本集团存货主要包括原材料、库存商品等。

存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货实行永续盘存制，领用或发出存货，采用先进先出法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用 □不适用

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

本集团按照单个存货项目计提存货跌价准备，在确定其可变现净值时，库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用 √不适用

基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用 √不适用

17. 合同资产

√适用 □不适用

合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

合同资产，是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本集团向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本集团将该收款权利作为合同资产。

合同资产的预期信用损失的确定方法和会计处理方法，详见上述附注五、11金融资产减值相关内容。

合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见上述附注五、11金融资产减值相关内容。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用

详见上述附注五、11金融资产减值相关内容。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用 □不适用

详见上述附注五、11金融资产减值相关内容。

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用 □不适用

详见上述附注五、11金融资产减值相关内容。

18. 持有待售的非流动资产或处置组

√适用 □不适用

本集团主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，将其划分为持有待售类别。

划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

√适用 □不适用

本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；②出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团持有的非流动资产或处置组（除金融资产、递延所得税资产、以公允价值计量的投资性房地产、职工薪酬形成的资产等外）账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

终止经营的认定标准和列报方法

√适用 □不适用

终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

在利润表的中，本集团在利润表“净利润”项下增设“持续经营净利润”和“终止经营净利润”项目，以税后净额分别反映持续经营相关损益和终止经营相关损益。终止经营的相关损益应当作为终止经营损益列报，列报的终止经营损益包含整个报告期间，而不仅包含认定为终止经营后的报告期间。

19. 长期股权投资

√适用 □不适用

本集团长期股权投资包括对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的权益性投资。

（1）重大影响、共同控制的判断

本集团对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。重大影响，是指本集团对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确的证据表明本集团不能参与被投资单位的生产经营决策或形成对被投资单位的控制。

本集团与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的权益性投资，即对合营企业投资。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的决策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

（2）会计处理方法

本集团按照初始投资成本对取得的长期股权投资进行初始计量。

通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为初始投资成本；被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，初始投资成本按零确定。

通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本；通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于一揽子交易的，以原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为初始投资成本。

除企业合并形成的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。

本公司对子公司投资在个别财务报表中采用成本法核算。采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。

本集团对合营企业及联营企业的投资采用权益法核算。采用权益法时，长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，不调整长期股权投资账面价值；长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，差额调增长期股权投资的账面价值，同时计入取得投资当期损益。

后续计量采用权益法核算的长期股权投资，在持有投资期间，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的不构成业务的交易产生的未实现内部交易损益按照应享有比例计算归属于本集团的部分（内部交易损失属于资产减值损失的，全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。

20. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

本集团投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权及已出租的房屋建筑物等，采用成本模式进行后续计量。

本集团投资性房地产采用直线法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率如下：

类别 折旧/摊销年限（年） 预计残值率（%） 年折旧/摊销率（%）

土地使用权 50 2.00

房屋建筑物 18-45 5.00 2.11-5.28

21. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

本集团固定资产是为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较大的有形资产。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备等。

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类、折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

序号 类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率

1 房屋及建筑物 18-45 5.00% 2.11%-5.28%

2 机器设备 8-25 5.00% 3.80%-11.88%

3 运输设备 10 5.00% 9.50%

4 其他设备 5-40 5.00% 2.38%-19.00%

本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

22. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产，标准如下：

项目 结转固定资产的标准

房屋及建筑物 在建工程达到预定可使用状态之日结转固定资产。达到预定可使用状态具体判断标准如下：（1）实体建造（包括安装）工作已经全部完成或者实质上已经完成；（2）工程与设计要求或合同规定或者生产要求相符或基本相符即使有极个别与设计或合同要求不相符的地方，也不影响其正常使用； （3）继续发生在所购建资产上的支出金额很少或几乎不再发生。如果在建工程需要试生产或试运行,则在试生产结果表明资产能够正常生产出合格产品时，

机器设备

运输工具

其他设备

或试运行结果表明能够正常运行或营业时，应当认为资产已经达到预定可使用状态。

23. 借款费用

√适用 □不适用

本集团将发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的构建或者生产的借款费用予以资本化，计入相关资产成本，其他借款费用计入当期损益。本集团确定的符合资本化条件的资产包括需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

在资本化期间内的每一会计期间，本集团按照以下方法确认借款费用的资本化金额：借入专门借款的，按照当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定，其中资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

24. 生物资产

□适用 √不适用

25. 油气资产

□适用 √不适用

26. 无形资产

(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用 □不适用

本集团无形资产包括土地使用权、采矿权、探矿权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。但对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在进行初始确认时，按公允价值确认计量。

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

使用寿命有限的无形资产采用直线法摊销，摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项目 预计使用寿命（年） 依据

土地使用权 50 法定使用权年限

计算机软件 5 预期经济利益年限

非专利技术 5 预期经济利益年限

使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。

使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规 定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经 济利益的期限。

探矿权与采矿权无形资产由于无法预见其为企业带来经济利益的期限，因此其使用寿命不确定。在每个会计期间，本集团产业部对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核。

(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用 □不适用

本集团研发支出的归集范围包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧及待摊费用、设计费用、装备调试费、委托外部研究开发费用、其他费用等。

本集团根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，将其分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

研究阶段支出于发生时计入当期损益，对于开发阶段的支出，在同时满足以下条件时予以资本化：本集团评估完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；本集团具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产预计能够为本集团带来经济利益；本集团有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。对于不满足资本化条件的开发阶段支出于发生时计入当期损益。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

27. 长期资产减值

√适用 □不适用

本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到预定可使用状态的开发支出无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。

（1）除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外）

本集团在进行减值测试时，按照资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者确定其可收回金额。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。

本集团以单项资产为基础估计其可回收金额，难以对单项资产的可回收金额进行估计的，以该资产所属资产组为基础确定资产组的可回收金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。详见附注七、29，附注七、31。

（2）商誉减值

本集团对企业合并形成的商誉，自购买日起将其账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组，难以分摊至相关的资产组的分摊至相关的资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

商誉减值测试的方法、参数与假设，详见附注七、27。

上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

28. 长期待摊费用

√适用 □不适用

本集团的长期待摊费用为已经支付但应由本期及以后各期分摊的期限在1年以上的费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

29. 合同负债

√适用 □不适用

合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。

30. 职工薪酬

职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。

本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

本集团仅涉及设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利是由于在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿建议产生，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益，其中辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。

职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照上述设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

31. 预计负债

√适用 □不适用

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。本集团于资产负债表日对当前最佳估计数进行复核并对预计负债的账面价值进行调整。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

非同一控制下企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量，在初始确认后，按照预计负债确认的金额，和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。

32. 股份支付

√适用 □不适用

用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。如需在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。

如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

33. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

34. 收入

(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

（1）收入确认的一般原则

本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始时，按照单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：（1）客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；（2）客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；（3）在本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入，并按照成本法确定履约进度。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团考虑下列迹象：（1）本集团就该商品或服务享有现时收款权利；（2）本集团已将该商品的法定所有权转移给客户；（3）本集团已将该商品的实物转移给客户；（4）本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户；（5）客户已接受该商品或服务等。

（2）具体方法

本集团的营业收入主要包括销售商品收入、安装工程收入、提供服务收入及其他收入等。

①销售商品收入

本集团属于电力行业，主要产品包括政府定价电力产品销售、市场化电力产品直接销售、市场化零售代理售电及供水业务销售等。本集团与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务，属于在某一时点履行履约义务。

政府定价电力产品销售是指执行国家目录电价及收费标准的电力产品销售业务，主要包括电力销售、可靠性供电收入、自备电厂系统备用容量费收入、尚未并入电价单独确认的农村电网维护费收入、可再生能源电价附加收入等。公司每月末根据购售电双方共同确认的上网电量和国家有关部门批准执行的上网电价以及竞价电价确认政府定价电力产品销售收入；

市场化电力产品直接销售交易指在电力批发市场上，电力用户通过电力市场交易平台与发电企业之间开展的电能交易，市场交易价格可以通过用户和发电企业自主协商确定或通过集中撮合、市场竞价的方式确定。公司每月末根据购售电双方共同确认的售电量和发电企业、供电公司及用户三方确认的《电力直接交易三方合同》约定的电价确认市场化电力产品直接销售收入；

市场化零售代理售电是指本集团按照国家发展改革委、国家能源局《售电公司准入与退出管理办法》的要求在电力交易中心注册的所属售电公司根据电力交易规则，从电力批发市场上向发电企业购买电能后，在电力零售市场出售给电力零售用户。零售市场交易价格由用户、本集团售电企业自主协商确定，批发市场交易价格由发电企业、售电企业自主协商确定。因本集团售电企业在向客户提供电力产品前对其并无控制权，故本集团售电企业在该交易中的身份是代理人，应按照批发市场和零售市场交易价格差确认收入。每月末本集团售电企业根据四川电力交易中心提供结算依据，根据在零售市场交易电费和批发市场交易电费的差额确认市场化零售代理售电收入。

供水业务销售是指本集团供水企业直接面对居民等终端客户售水业务，交易价格由政府物价部门核定。每月末本集团根据购售双方共同确认的售水量和国家有关部门批准执行的供水价格确认供水业务销售收入。

②安装工程收入

本集团从事的安装工程业务是提供电力与自来水相关工程的安装业务。本集团主要负责履行合同中履约义务并对工程质量整体负责，在安装工程业务中的身份为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。

本集团在履行履约义务时，客户能够控制本集团履约过程中在建的商品，所以本集团提供的安装工程业务属于在某一时段内履行的履约义务，在该履约义务履行的期间内确认收入。

履约进度能合理确定的，相关收入在该履约义务履行的期间内按照履约进度确认收入。本集团按照投入法，根据已经发生的成本确定提供服务的履约进度。

履约进度不能合理确定的，仅当本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，本集团按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

本集团按合同约定的本集团预期有权收取的对价总额确认交易价格。因项目范围变更、合同中约定可增加合同对价的条款等向客户提请索赔、提请追加工程费用、因为提前完工收取的奖励或延迟完工支付的罚款作为合同的可变对价，按照期望值或最可能发生金额确定最佳估计数，且包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

本集团根据合同所涉及的主要供应商所提供的报价以及管理层的经验编制建造成本预算，并在合同履行过程中不定期通过比较预算金额与实际成本，检查并修订每一份合同的预算成本。当完成合同预计发生的成本超过该合同的交易价格时，本集团按照附注五、31预计负债的会计政策处理，确认预计负债并在后续结转为成本。

③提供服务收入

本集团提供服务收入主要包括电力工程设计收入及水务工程设计收入、酒店宾馆服务收入、物业服务收入及综合能源服务收入等。

电力工程设计及水务工程设计是指本集团为客户提供电力与自来水相关安装工程的设计服务，本集团与客户直接的设计合同属于某一时点履行履约义务，集团向委托方提供设计图纸后确认电力工程设计收入及水务工程设计收入。

酒店宾馆服务是指本集团酒店宾馆企业为客户提供餐饮、住宿及会议等服务，在本集团提供相关服务并收取价款（或取得收款权利）后确认收入。

物业服务收入是指本集团酒店宾馆企业为物业产权人、使用人提供的物业管理服务。由于酒店宾馆企业根据物业服务合同履约的同时客户即取得并消耗其履约所带来的经济利益，本集团将物业服务作为在某一时段内履行的履约义务，在服务提供期间平均分摊确认。

综合能源服务是指本集团为客户提供带电作业、电气试验、智能维保、新能源服务等综合服务，本集团与客户签订的综合能源服务合同属于某一时点履行履约义务，向客户提供相关服务，在取得客户认可时确认收入。

④其他收入

本集团提供其他收入主要包括经营租赁收入等。

经营租赁收入本集团按照附注五、38.租赁的会计政策处理。

(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用 √不适用

35. 合同成本

√适用 □不适用

（1）与合同成本有关的资产金额的确定方法

本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。根据其流动性，合同履约成本分别列报在存货和其他非流动资产中，合同取得成本分别列报在其他流动资产和其他非流动资产中。

合同履约成本，即本集团为履行合同发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、其他费用、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。

合同取得成本，即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果该资产摊销期限不超过一年，本集团选择在发生时计入当期损益的简化处理。增量成本，是指不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。

（2）与合同成本有关的资产的摊销

本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

（3）与合同成本有关的资产的减值

本集团与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本集团将超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：①企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；②为转让该相关商品估计将要发生的成本。

36. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。

本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损 益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

37. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值之间的差额、以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的计税基础与其账面价值之间的差额产生的（暂时性差异）计算确认。

本集团对除以下情形外的所有应纳税暂时性差异确认递延所得税负债：（1）暂时性差异产生于商誉的初始确认或既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，本集团能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的。

本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，对除以下情形外产生的可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减确认递延所得税资产：（1）暂时性差异产生于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，不能同时满足以下条件的：暂时性差异在可预见的未来很可能转回、未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

本集团在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，决定应确认的递延所得税资产的金额，因此存在不确定性。

于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

在同时满足下列条件时，本集团将递延所得税资产及递延所得税负债以抵消后的净额列示：本集团拥有以净额结算当期所得税资产及当期递延所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

38. 租赁

√适用 □不适用

租赁的识别

在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的，本集团将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。各租赁部分分别按照租赁准则进行会计处理，非租赁部分按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。

作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用 □不适用

（1）短期租赁和低价值资产租赁

对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

（2）租赁确认

除了短期租赁和低价值资产租赁，在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。

使用权资产，是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利，按照成本进行初始计量。该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额扣除已享受的租赁激励相关金额；③发生的初始直接费用；④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（属于为生产存货而发生的除外）。本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。

本集团根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式以直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。

本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。租赁付款额包括：①固定付款额及实质固定付款额，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③本集团合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；④租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；⑤根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。

在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率，该利率是指使出租人的租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。本集团因无法确定租赁内含利率的，采用同期银行借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。

在租赁期开始日后，本集团确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额。当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用 □不适用

本集团作为出租人，如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，本集团将该项租赁分类为融资租赁，除此之外分类为经营租赁。

（1）融资租赁

在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。

租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

（2）经营租赁

在租赁期内各个期间，本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。

本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。

经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

39. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

40. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

会计政策变更的内容和原因 受重要影响的报表项目名称 影响金额

2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号，以下简称解释16号)，其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行。对于因适用解释16号的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，本公司按照解释16号和《企业会计准则第18号--所得税》的规定进行追溯调整。

受重要影响的报表项目名称和金额的说明：

本集团自2023年1月1日起执行解释16号，对会计政策相关内容进行调整。根据解释16号的相关规定，对于在首次施行的财务报表列报最早期间的期初至解释16号施行日之间发生的相关交易，企业应当按照解释16号规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。

此项会计政策变更影响年末合并资产总额增加8,375.63元；影响母公司资产总额增加2,333.44元。影响本年合并净利润增加6,122.21元；影响母公司净利润增加1,427.54元。

本次会计政策变对公司财务状况、经营成果和现金流量均没有重要影响。

(2). 重要会计估计变更

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

会计估计变更的内容和原因 开始适用的时点 受重要影响的报表项目名称 影响金额

公司自2019年执行《企业会计准则第 22号--金融工具确认和计量》及2020年执行《企业会计准则第14号--收入》以来，公司应收款项坏账准备会计估计未发生改变。根据宏观经济形势，考虑公司经济业务所涉及的范围（特别是与房地产行业高度关联的安装业务），为了更加客观公允地反映公司应收账款预期信用损失情况，公司对以账龄作为信用风险特征的应收款项预计损失率进行相应调整。 2023年12月31日

受重要影响的报表项目名称和金额的说明：

根据《企业会计准则第28号--会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定，公司此次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，无需对已披露的财务数据进行追溯调整，不会对公司已披露的财务报告产生影响。

此项会计估计变更影响合并资产总额减少9,446,710.41元，其中：应收账款减少1,143,944.08元、其他应收款减少1,349,289.41元、合同资产减少6,953,476.92元；影响母公司资产总额减少175,877.10元，其中其他应收款减少175,877.10元。

影响合并利润总额减少9,446,710.41元，其中：信用减值损失增加2,493,233.49元、资产减值损失6,953,476.92元；影响母公司利润总额减少175,877.10元，其中信用减值损失增加175,877.10元。

(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

√适用 □不适用

调整当年年初财务报表的原因说明

适用解释16号的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，本公司按照解释16号和《企业会计准则第18号--所得税》的规定进行追溯调整。

1)合并资产负债表:

合并资产负债表调整情况说明:本集团于2023年1月1日执行解释16号，2022年年初合并资产负债表调增“递延所得税资产”11.960.52元，调增“递延所得税负债”2.406.62 元，调减“盈余公积”181.31元，调增“未分配利润”9.735.61元;

2023 年年初合并资产负债表调增“递延所得税资产”14.497.84元，调增“盈余公积”90.59 元，调增“未分配利润”14.407.25元;

2)母公司资产负债表:

母公司资产负债表调整情况说明:本公司于2023年1月1日执行解释16号，2022年年初母公司资产负债表调增“递延所得税资产”1817.06 元，调减“盈余公积”181.31 元，调增“未分配利润”1.635.35元。

2023 年年初母公司资产负债表调增“递延所得税资产”905.90元，调增“盈余公积”90.59 元，调增“未分配利润”815.31元。

41. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种 计税依据 税率

增值税 按应税收入适用的税率计算销项税，并按扣除当期可抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 1%、3%、5%、6%、9%、13%

城市维护建设税 按应缴纳的流转税税额。 5%、7%

教育费附加 按应缴纳的流转税税额。 3%

地方教育费附加 按应缴纳的流转税税额。 2%

企业所得税 按应纳税所得额的25%计缴，部分企业存在税收优惠政策，详见附注“六、2.税收优惠”。 15%、20%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称 所得税税率（%）

四川明星电力股份有限公司 15.00

遂宁市明星自来水有限公司 15.00

四川明星新能源科技有限公司 25.00

遂宁市明星酒店有限公司 25.00

陕西省金盾公路建设投资有限公司 25.00

甘孜州奥深达润神矿业有限公司 20.00

遂宁市明星电力工程设计有限公司 15.00

遂宁市明星水务设计有限公司 20.00

2. 税收优惠

√适用 □不适用

（1）根据财政部、国家税务总局、国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（2020年第23号公告）规定，2021年至2030年，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总额60%以上的企业减按15%的税率征收企业所得税。

本公司所经营的“水力发电”、“电网改造与建设，增量配电网建设”业务和全资子公司遂宁市明星自来水有限公司（以下简称“自来水公司”）所经营的“城镇供排水管网工程、供水水源及净水厂工程”业务，全资子公司遂宁市明星电力工程设计有限公司（以下简称“电力设计”）经营的“工业设计、工程咨询服务”业务：均符合上述可享受企业所得税优惠政策的产业条件，经税务机关确认后，在2021至2030年期间，可按照15%的优惠税率缴纳企业所得税。

（2）根据财政部、国家税务总局《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部、税务总局公告2023年第6号），自2023年1月1日至2024年12月31日，对于小型微型企业年应纳税不超过100万元部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；根据财政部、国家税务总局《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（2022年第13号公告），自2022年1月1日至2024年12月31日，对小微企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

全资子公司遂宁市明星水务设计有限公司（以下简称“水务设计”）、甘孜州奥深达润神矿业有限公司（以下简称“润神矿业”）属于文件中规定的小型微利企业。

（3）根据财政部、国家税务总局《关于明确增值税小规模纳税人免征增值税政策的公告》（财政部 税务总局公告2023年第19号）规定，自2023年1月1日至2027年12月31日，对月销售额10万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税；自2023年1月1日至2027年12月31日，增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税；根据财政部、税务总局《关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》（财税2022年第10号）规定，自2022年1月1日至2024年12月31日，增值税小规模纳税人和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。

本集团全资子公司水务设计、润神矿业属于文件中规定的小型微利企业。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指2023年1月1日，“年末”系指2023年12月31日，“本年”系指2023年1月1日至12月31日，“上年” 系指2022年1月1日至12月31日，货币单位为人民币元。

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 2,000.00

银行存款 860,964,850.13 863,010,558.84

其他货币资金 922,699.27 922,012.99

存放财务公司存款

合计 861,889,549.40 863,932,571.83

其中：存放在境外的款项总额

其他说明：

其他货币资金为使用受限的矿山地质环境治理恢复与土地复垦基金专户资金及利息。

2、 交易性金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 180,000.00

商业承兑汇票

合计 180,000.00

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 17,163,576.07

合计 17,163,576.07

(4). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别 期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

按单项计提坏账准备

其中：

按组合计提坏账准备 180,000.00 100.00 180,000.00

其中：

其中：按账龄分析法计提坏账准备的应收票据

无风险组合未计提坏账准备的应收票据 180,000.00 100.00 180,000.00

合计 180,000.00 100.00 / 180,000.00 / /

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：无风险组合未计提坏账准备的应收票据

单位：元 币种：人民币

名称 期末余额

应收票据 坏账准备 计提比例（%）

承兑人为上市商业银行的银行承兑汇票 180,000.00

合计 180,000.00

按组合计提坏账准备的说明

√适用 □不适用

无风险组合基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征。

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

无。

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(6). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用 √不适用

应收票据核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

无。

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄 期末账面余额 期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

因结算时间差异形成的应收银行款项 6,444,531.66 38,331.00

关联方 8,855,909.29 25,267,230.75

应收政府款项 125,425.00 2,754,507.50

其他 20,609,469.66 12,895,312.84

1年以内小计 36,035,335.61 40,955,382.09

1至2年 5,187,500.58

2至3年

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上

合计 41,222,836.19 40,955,382.09

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别 期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

按单项计提坏账准备 857,141.00 2.08 857,141.00 100.00

其中：

单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款

单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 857,141.00 2.08 857,141.00 100.00

按组合计提坏账准备 40,365,695.19 97.92 1,463,509.44 3.63 38,902,185.75 40,955,382.09 100.00 64,476.59 0.16 40,890,905.50

其中：

按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 24,939,829.24 60.50 1,463,509.44 5.87 23,476,319.80 12,895,312.84 31.49 64,476.59 0.50 12,830,836.25

无风险组合未计提坏账准备的应收账款 15,425,865.95 37.42 15,425,865.95 28,060,069.25 68.51 28,060,069.25

合计 41,222,836.19 100.00 2,320,650.44 / 38,902,185.75 40,955,382.09 100.00 64,476.59 / 40,890,905.50

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

名称 期初余额 期末余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由

单位1 857,141.00 4,285.71 857,141.00 857,141.00 100.00 预计难以收回

合计 857,141.00 4,285.71 857,141.00 857,141.00 100.00 /

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

单位：元 币种：人民币

名称 期末余额

应收账款 坏账准备 计提比例（%）

1年以内 20,609,469.66 1,030,473.48 5.00

1-2年 4,330,359.58 433,035.96 10.00

合计 24,939,829.24 1,463,509.44 /

组合计提项目：无风险组合未计提坏账准备的应收账款

单位：元 币种：人民币

项目 年末余额

账面余额 坏账准备 计提比例（%）

因结算时间差异形成的应收银行款项 6,444,531.66

关联方 8,855,909.29

应收政府款项 125,425.00

合计 15,425,865.95

按组合计提坏账准备的说明：

√适用 □不适用

组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注五、11。

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

无。

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别 期初余额 本期变动金额 期末余额

计提 收回或转回 转销或核销 其他变动

按单项计提坏账准备 857,141.00 857,141.00

按组合计提坏账准备 64,476.59 1,399,032.85 1,463,509.44

合计 64,476.59 2,256,173.85 2,320,650.44

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无。

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明：

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用 □不适用

本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款和合同资产汇总金额68,761,982.85元，占应收账款和合同资产年末余额合计数的比例 42.53%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额4,973,566.35元。

其他说明：

□适用 √不适用

6、 合同资产

(1). 合同资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

工程施工 109,404,094.56 9,146,502.82 100,257,591.74 109,524,790.44 2,071,268.91 107,453,521.53

用户工程 11,059,761.70 3,412,907.20 7,646,854.50 12,775,679.60 2,137,425.33 10,638,254.27

合计 120,463,856.26 12,559,410.02 107,904,446.24 122,300,470.04 4,208,694.24 118,091,775.80

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 变动金额 变动原因

某公司三期高压电气安装工程 -3,618,348.59 已获取无条件收款的权利

某公司四期高压电气安装工程 -4,846,526.43 已获取无条件收款的权利

某公司五期项目及其相关配套设施工程(电气) -5,615,700.80 已获取无条件收款的权利

某能源输变电新建工程 -8,438,792.63 已获取无条件收款的权利

某项目总降成套工程 3,045,871.57 按履约进度确认收入增加合同资产

某园区基础设施提升工程 3,940,908.85 按履约进度确认收入增加合同资产

某园区建设项目电力专线项目二A标段 3,887,665.93 按履约进度确认收入增加合同资产

某厂房建设项目外线工程 5,453,535.28 按履约进度确认收入增加合同资产

合计 -6,191,386.82 /

(3). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别 期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

按单项计提坏账准备 2,275,971.46 1.89 2,275,971.46 100.00 1,871,833.46 1.53 1,871,833.46 100.00

其中：

单项金额重大并单独计提减值准备的合同资产 1,315,819.44 1.09 1,315,819.44 100.00 1,382,076.65 1.13 1,382,076.65 100.00

单项金额不重大但单独计提减值准备的合同资产 960,152.02 0.80 960,152.02 100.00 489,756.81 0.40 489,756.81 100.00

按组合计提坏账准备 118,187,884.80 98.11 10,283,438.56 8.70 107,904,446.24 120,428,636.58 98.47 2,336,860.78 1.94 118,091,775.80

其中：

按账龄分析法计提减值准备的合同资产 118,005,127.07 97.96 10,283,438.56 8.71 107,721,688.51 120,428,636.58 98.47 2,336,860.78 1.94 118,091,775.80

无风险组合未计提减值准备的合同资产 182,757.73 0.15 182,757.73

合计 120,463,856.26 100.00 12,559,410.02 / 107,904,446.24 122,300,470.04 100.00 4,208,694.24 / 118,091,775.80

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

名称 年初余额 期末余额

账面余额 减值准备 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由

项目1 1,382,076.65 1,382,076.65 1,315,819.44 1,315,819.44 100 预计不能收回

项目2 327,690.83 327,690.83 327,690.83 327,690.83 100 预计不能收回

项目3 162,065.98 162,065.98 162,065.98 162,065.98 100 预计不能收回

项目4 470,395.21 470,395.21 100 预计不能收回

合计 1,871,833.46 1,871,833.46 2,275,971.46 2,275,971.46 100 预计不能收回

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元 币种：人民币

名称 期末余额

合同资产 坏账准备 计提比例（%）

1年以内 49,863,733.90 1,465,147.70 2.94

1-2年 56,880,707.37 5,477,631.97 9.63

2-3年 9,958,476.61 2,820,390.29 28.32

3-4年 1,302,209.19 520,268.61 39.95

4-5年

5年以上

合计 118,005,127.07 10,283,438.56 /

组合计提项目：无风险组合

项目 年末余额

账面余额 减值准备 计提比例（%）

关联方

应收政府款项 182,757.73

合计 182,757.73

按组合计提坏账准备的说明

√适用 □不适用

组合计提减值准备的确认标准及说明见附注五、11。

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

无。

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(4). 本期合同资产计提坏账准备情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期计提 本期收回或转回 本期转销/核销 原因

按单项计提减值准备 470,395.21 66,257.21 预计无法收回

按预期信用损失模型计提减值准备 7,946,577.78

合计 8,416,972.99 66,257.21

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的合同资产情况

□适用 √不适用

其中重要的合同资产核销情况

□适用 √不适用

合同资产核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

7、 应收款项融资

(1). 应收款项融资分类列示

□适用 √不适用

(2). 期末公司已质押的应收款项融资

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

□适用 √不适用

(4). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

无。

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无。

(6). 本期实际核销的应收款项融资情况

□适用 √不适用

其中重要的应收款项融资核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

(7). 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用 √不适用

(8). 其他说明：

□适用 √不适用

8、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄 期末余额 期初余额

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1年以内 4,992,999.11 97.82 3,115,959.56 89.79

1至2年 100,565.01 1.97 338,338.94 9.75

2至3年 15,903.03 0.46

3年以上 10,903.03 0.21

合计 5,104,467.15 100.00 3,470,201.53 100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无。

其他说明：

预付款项年末余额较年初增加1,634,265.62元，增幅47.09%，主要系子公司新能源公司年末预付物资采购款增加所致。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额3,790,810.34元，占预付款项年末余额合计数的比例74.26%。

其他说明

□适用 √不适用

9、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

应收利息

应收股利

其他应收款 7,748,000.45 83,335,383.01

合计 7,748,000.45 83,335,383.01

其他说明：

√适用 □不适用

其他应收款年末余额较年初减少75,587,382.56元，减幅90.70%，主要系本公司原控股子公司华龙公司本年相关资产拍卖成交，本公司已全额收回华龙公司欠款所致。

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

无。

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(6). 本期实际核销的应收利息情况

□适用 √不适用

其中重要的应收利息核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

无。

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无。

(6). 本期实际核销的应收股利情况

□适用 √不适用

其中重要的应收股利核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄 期末账面余额 期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

押金、履约保证金等 2,266,624.90 7,400,092.26

往来单位欠款 2,872,820.53

其他款项 3,965,035.63 31,715.48

1年以内小计 6,231,660.53 10,304,628.27

1至2年 1,126,985.96 2,481,037.90

2至3年 552,475.16 2,062,902.70

3年以上 267,692,506.97 359,912,792.70

3至4年

4至5年

5年以上

合计 275,603,628.62 374,761,361.57

本集团3年以上单项金额重大其他应收款如下：

单位：元 币种：人民币

项目 年末余额 款项性质及回款风险

单位1 102,310,434.21 明伦案件遗留债权，预计无法收回已全额计提坏账准备。

单位2 100,929,154.00 明伦案件遗留债权，预计无法收回已全额计提坏账准备。

单位3 40,746,045.00 明伦案件遗留债权，预计无法收回已全额计提坏账准备。

单位4 9,545,047.14 往来单位欠款，预计无法收回已全额计提坏账准备。

单位5 7,570,264.00 往来单位欠款，预计无法收回已全额计提坏账准备。

单位6 2,000,000.00 往来单位欠款，预计无法收回已全额计提坏账准备。

合计 263,100,944.35

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

明伦案件遗留债权 243,985,633.21 243,985,633.21

华龙公司欠款 93,622,870.53

往来单位欠款 18,852,140.11 23,724,960.89

押金、履约保证金等 8,413,902.33 12,698,220.26

其他款项 4,351,952.97 729,676.68

合计 275,603,628.62 374,761,361.57

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计

未来12个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)

2023年1月1日余额 899,516.04 290,526,462.52 291,425,978.56

2023年1月1日余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段 -7,765.77 7,765.77

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提 1,492,655.27 31,063.08 1,523,718.35

本期转回 25,094,068.74 25,094,068.74

本期转销

本期核销

其他变动

2023年12月31日余额 2,384,405.54 265,471,222.63 267,855,628.17

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

各阶段划分依据和坏账准备的计提详见附注五、11。

1） 其他应收款按坏账计提方法分类列示

单位：元 币种：人民币

类别 年末余额 年初余额

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比 例（%） 金额 比 例（%）

按单项计提坏账准备 265,471,222.63 96.32 265,471,222.63 100.00 359,061,264.31 95.81 290,526,462.52 80.91 68,534,801.79

其中：单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 263,100,944.35 95.46 263,100,944.35 100.00 356,723,814.88 95.19 288,189,013.09 80.79 68,534,801.79

单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 2,370,278.28 0.86 2,370,278.28 100.00 2,337,449.43 0.62 2,337,449.43 100.00

按组合计提坏账准备 10,132,405.99 3.68 2,384,405.54 23.53 7,748,000.45 15,700,097.26 4.19 899,516.04 5.73 14,800,581.22

其中：按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 9,229,899.70 3.35 2,384,405.54 25.83 6,845,494.16 12,682,417.71 3.38 899,516.04 7.09 11,782,901.67

无风险组合未计提坏账准备的其他应收款 902,506.29 0.33 902,506.29 3,017,679.55 0.81 3,017,679.55

合计 275,603,628.62 100.00 267,855,628.17 / 7,748,000.45 374,761,361.57 100.00 291,425,978.56 / 83,335,383.01

○1其他应收款按单项计提坏账准备

单位：元 币种：人民币

名称 年初余额 年末余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由

单位1 102,310,434.21 102,310,434.21 102,310,434.21 102,310,434.21 100.00 预计无法收回

单位2 100,929,154.00 100,929,154.00 100,929,154.00 100,929,154.00 100.00 预计无法收回

单位3 93,622,870.53 25,088,068.74 已全部现金收回

单位4 40,746,045.00 40,746,045.00 40,746,045.00 40,746,045.00 100.00 预计无法收回

单位5 9,545,047.14 9,545,047.14 9,545,047.14 9,545,047.14 100.00 预计无法收回

单位6 7,570,264.00 7,570,264.00 7,570,264.00 7,570,264.00 100.00 预计无法收回

单位7 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00 预计无法收回

其他单位 2,337,449.43 2,337,449.43 2,370,278.28 2,370,278.28 100.00 预计无法收回

合计 359,061,264.31 290,526,462.52 265,471,222.63 265,471,222.63 / /

说明：

年末按单项计提坏账准备较年初余额减少主要系本公司已全额收回华龙公司欠款，以前年度计提华龙公司坏账准备转回所致。

2○其他应收款按组合计提坏账准备

账龄组合

单位：元 币种：人民币

账龄 年末余额

账面余额 坏账准备 计提比例（%）

1年以内 5,550,515.53 277,525.79 5.00

1-2年 1,126,985.96 112,698.61 10.00

2-3年 331,725.16 165,862.58 50.00

3-4年 1,706,956.20 1,365,564.96 80.00

4-5年 509,632.54 458,669.29 90.00

5年以上 4,084.31 4,084.31 100.00

合计 9,229,899.70 2,384,405.54 /

无风险组合

单位：元 币种：人民币

账龄 年末余额

账面余额 坏账准备 计提比例（%）

应收政府款项 902,506.29

合计 902,506.29

组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注五、11。

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

√适用 □不适用

年末按单项计提坏账准备较年初余额减少主要系本公司已全额收回华龙公司欠款，以前年度计提华龙公司坏账准备转回所致。

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别 期初余额 本期变动金额 期末余额

计提 收回或转回 转销或核销 其他变动

单项金额重大 288,189,013.09 25,088,068.74 263,100,944.35

单项金额不重大 2,337,449.43 31,063.08 6,000.00 7,765.77 2,370,278.28

账龄组合 899,516.04 1,492,655.27 -7,765.77 2,384,405.54

合计 291,425,978.56 1,523,718.35 25,094,068.74 267,855,628.17

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称 转回或收回金额 转回原因 收回方式 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

甘孜州康定华龙水利电力投资开发有限公司 25,088,068.74 本年华龙公司相关资产拍卖成交，本公司已全额收回华龙公司欠款。 现金收回 详见其他说明

合计 25,088,068.74 / / /

其他说明

原坏账准备计提比例为26.80%，系本公司根据华龙公司破产清算司法评估的结果，结合华龙公司当时的经营情况、破产清算进度、《最高人民法院关于人民法院网络司法拍卖若干问题的规定》，考虑华龙公司依法缴纳的税金、扣除清算组费用后，按照破产清算债务偿还顺序预计本公司对华龙公司普通债权93,622,870.53元的可收回金额为68,534,801.79元，本公司按照普通债权与预期可收回金额的差额计提坏账准备25,088,068.74元。

167 / 270

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称 期末余额 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 款项性质 账龄 坏账准备期末余额

第1名 102,310,434.21 37.12 明伦案件遗留债权 5年以上 102,310,434.21

第2名 100,929,154.00 36.62 明伦案件遗留债权 5年以上 100,929,154.00

第3名 40,746,045.00 14.78 明伦案件遗留债权 5年以上 40,746,045.00

第4名 9,545,047.14 3.46 往来单位欠款 5年以上 9,545,047.14

第5名 7,570,264.00 2.75 往来单位欠款 5年以上 7,570,264.00

合计 261,100,944.35 94.73 261,100,944.35

(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

10、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

账面余额 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 账面价值

原材料 4,585,946.17 397,551.50 4,188,394.67 4,671,350.33 269,060.68 4,402,289.65

在产品

库存商品 27,772.49 27,772.49 58,466.07 58,466.07

周转材料

合同履约成本 16,821,921.49 16,821,921.49 22,460,283.74 22,460,283.74

合计 21,435,640.15 397,551.50 21,038,088.65 27,190,100.14 269,060.68 26,921,039.46

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 269,060.68 422,589.09 294,098.27 397,551.50

合计 269,060.68 422,589.09 294,098.27 397,551.50

本期转回或转销存货跌价准备的原因

√适用 □不适用

本公司拟处置的报废原材料账面价值423,541.77元，根据第三方评估机构出具的中联评报字〔2023〕第3586号评估报告该部分材料可回收金额为25,990.50元，本公司按照存货的期末可变现净值低于期末账面价值的金额计提存货跌价准备397,551.50元。

新能源公司拟处置的报废原材料账面价值27,423.59元，根据第三方评估机构出具的四川中鑫评〔2023〕第23号评估报告该部分材料可回收金额为2,386.00元，本公司按照存货的期末可变现净值低于期末账面价值的金额计提存货跌价准备25,037.59元。

存货跌价准备本年减少主要系本年处置已计提跌价准备的原材料所致。

按组合计提存货跌价准备

□适用 √不适用

按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用 √不适用

(3). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的售电业务保证金 11,000,000.00

合计 11,000,000.00

说明：

一年内到期的非流动资产年末余额较年初减少11,000,000.00元，减幅100.00%，主要系子公司新能源公司售电业务保证金到期收回所致。

一年内到期的债权投资

□适用 √不适用

一年内到期的其他债权投资

□适用 √不适用

一年内到期的非流动资产的其他说明

无。

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

预缴和待抵扣增值税、所得税 17,087,471.34 16,003,294.03

尚未到合同约定付息日的累计利息 5,498,263.89

合计 17,087,471.34 21,501,557.92

其他说明

无。

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

债权投资减值准备本期变动情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

无。

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(4). 本期实际的核销债权投资情况

□适用 √不适用

其中重要的债权投资情况核销情况

□适用 √不适用

债权投资的核销说明：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

无。

对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的其他债权投资情况

□适用 √不适用

其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用 √不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

(3). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

无。

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无。

(5). 本期实际核销的长期应收款情况

□适用 √不适用

其中重要的长期应收款核销情况

□适用 √不适用

长期应收款核销说明：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

(1). 长期股权投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位 期初余额 减值准备年初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余额

追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他

一、合营企业

四川华润万通燃气股份有限公司 205,868,774.20 25,909,037.89 5,196,484.53 27,558,703.89 209,415,592.73

小计 205,868,774.20 25,909,037.89 5,196,484.53 27,558,703.89 209,415,592.73

二、联营企业

三、其他权益投资

深圳市明星综合商社有限公司○1 57,254,649.18 46,659,338.44 57,254,649.18 46,659,338.44

甘孜州康定华龙水利电力投资开发有限公司 2○ 30,360,000.00 30,360,000.00 30,360,000.00 30,360,000.00

小计 87,614,649.18 77,019,338.44 87,614,649.18 77,019,338.44

合计 293,483,423.38 77,019,338.44 25,909,037.89 5,196,484.53 27,558,703.89 297,030,241.91 77,019,338.44

其他说明：

○2根据四川省康定市人民法院（2022）川3301破申1号民事裁定书，本公司持股比例46%之子公司华龙公司具备破产条件，康定市人民法院受理成都丰康源工程项目管理有限公司（以下简称“丰康源公司”）提出的对华龙公司进行破产清算的申请。2022年8月8日，四川省康定市人民法院指定四川盛豪律师事务所担任华龙公司管理人（（2022）川3301破1号），华龙公司被破产清算管理人接管进入破产清算程序，因此本公司自其被破产清算管理人接管起，不再将其纳入财务报表合并范围。

(2). 长期股权投资的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明无。

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2). 本期存在终止确认的情况说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

20、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 14,631,277.85 14,631,277.85

2.本期增加金额 1,412,275.22 1,412,275.22

（1）外购

（2）存货固定资产在建工程转入 1,412,275.22 1,412,275.22

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 16,043,553.07 16,043,553.07

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 5,158,864.87 5,158,864.87

2.本期增加金额 812,060.17 812,060.17

（1）计提或摊销 348,270.60 348,270.60

（2）其他转入 463,789.57 463,789.57

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 5,970,925.04 5,970,925.04

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

（2）其他转入

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 10,072,628.03 10,072,628.03

2.期初账面价值 9,472,412.98 9,472,412.98

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用 √不适用

(3). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

固定资产 2,153,633,773.03 1,933,430,910.84

固定资产清理

合计 2,153,633,773.03 1,933,430,910.84

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他 合计

一、账面原值：

1.期初余额 1,036,938,593.74 1,753,684,066.82 36,503,895.63 687,827,152.61 3,514,953,708.80

2.本期增加金额 44,580,818.14 283,967,583.98 2,199,083.64 47,297,613.26 378,045,099.02

（1）购置 2,127,909.46 1,057,021.66 6,805,119.86 9,990,050.98

（2）在建工程转入 44,580,818.14 281,839,674.52 1,142,061.98 40,492,493.40 368,055,048.04

（3）接收用户资产

（4）其他

3.本期减少金额 2,345,008.99 71,717,726.68 1,645,091.06 3,772,059.93 79,479,886.66

（1）处置或报废 932,733.77 71,717,726.68 1,645,091.06 3,352,059.92 77,647,611.43

（2）其他减少 1,412,275.22 420,000.01 1,832,275.23

4.期末余额 1,079,174,402.89 1,965,933,924.12 37,057,888.21 731,352,705.94 3,813,518,921.16

二、累计折旧

1.期初余额 478,173,679.55 736,748,077.64 23,715,216.58 311,955,481.38 1,550,592,455.15

2.本期增加金额 24,286,119.31 89,735,334.23 2,111,913.64 35,055,615.98 151,188,983.16

（1）计提 24,286,119.31 89,735,334.23 2,111,913.64 35,055,615.98 151,188,983.16

（2）其他增加

3.本期减少金额 942,665.09 66,043,172.73 1,562,836.50 3,532,103.52 72,080,777.84

（1）处置或报废 478,875.52 66,043,172.73 1,562,836.50 3,174,449.41 71,259,334.16

（2）其他减少 463,789.57 357,654.11 821,443.68

4.期末余额 501,517,133.77 760,440,239.14 24,264,293.72 343,478,993.84 1,629,700,660.47

三、减值准备

1.期初余额 17,576,832.28 10,759,502.73 2,594,007.80 30,930,342.81

2.本期增加金额

（1）计提

（2）其他增加

3.本期减少金额 745,855.15 745,855.15

（1）处置或报废 745,855.15 745,855.15

（2）其他减少

4.期末余额 17,576,832.28 10,013,647.58 2,594,007.80 30,184,487.66

四、账面价值

1.期末账面价值 560,080,436.84 1,195,480,037.40 12,793,594.49 385,279,704.30 2,153,633,773.03

2.期初账面价值 541,188,081.91 1,006,176,486.45 12,788,679.05 373,277,663.43 1,933,430,910.84

其他说明：

本年固定资产其他减少主要系本公司部分设备升级改造转入在建工程及新能源公司本年度将原自用房屋建筑物出租，故将其转到投资性房地产所致。

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(4). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

天星坝变电站 855,194.15 受遗留问题影响，暂时未办理。

过军渡电站 36,561,386.03 受遗留问题影响，暂时未办理。

城南水厂 73,546,703.73 详见本附注十六、承诺及或有事项。

合计 110,963,283.91

(5). 固定资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

在建工程 188,955,398.84 238,483,828.93

工程物资 618,189.67 3,270,997.89

合计 189,573,588.51 241,754,826.82

其他说明：

□适用 √不适用

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

运维中心和生产及辅助用房 130,482,748.98 130,482,748.98 89,799,277.76 89,799,277.76

船山公司运维中心和生产及辅助用房项目10kV配电工程 11,768,728.03 11,768,728.03 92,009.17 92,009.17

运维中心35kV白拦线改造 5,969,112.62 5,969,112.62

运维中心220kV同盟站110kV配套出线工程 3,036,306.41 3,036,306.41

运维中心和生产及辅助用房项目（电力调度大厅建设） 1,216,196.65 1,216,196.65 103,110.94 103,110.94

运维中心110kV流通坝输变电工程 379,039.87 379,039.87

运维中心分水35kV输变电新建工程 19,378.46 19,378.46

运维中心同盟至遂北110kV线路新建工程 1,268.00 1,268.00

运维中心永兴110kV输变电新建工程 74,106,566.31 74,106,566.31

遂宁宾馆升级改造 19,597,249.03 19,597,249.03

运维中心和生产及辅助用房项目（数据中心机房建设） 10,335,964.00 10,335,964.00

运维中心白马110kV输变电新建工程 5,353,480.32 5,353,480.32

杨洼钒矿建设项目 19,787,322.76 9,080,131.66 10,707,191.10 19,787,322.76 9,080,131.66 10,707,191.10

运维中心110kV乌木站至裕能片区35kV线路新建工程 319,309.43 319,309.43

运维中心同盟至白马110kV线路新建工程 13,962.26 13,962.26

其他项目 25,042,157.03 25,042,157.03 28,388,980.30 28,388,980.30

合计 198,035,530.50 9,080,131.66 188,955,398.84 247,563,960.59 9,080,131.66 238,483,828.93

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 本期转入固定资产金额 本期其他减少金额 期末余额 工程累计投入占预算比例(%) 工程进度 利息资本化累计金额 其中：本期利息资本化金额 本期利息资本化率(%) 资金来源

运维中心110kV乌木站至裕能片区35kV线路新建工程 10,667,500.00 319,309.43 319,309.43 2.99 尚未完工 自筹

运维中心110kV白马站35kV配套线路新建工程 12,030,000.00 10,290,417.00 10,290,417.00 85.54 已完工 自筹

运维中心110kV安居变电站110kV系统改造 12,562,700.00 7,025,795.46 7,025,795.46 55.93 已完工 自筹

运维中心35kV白拦线改造 13,700,000.00 5,969,112.62 5,969,112.62 43.57 尚未完工 自筹

船山公司运维中心和生产及辅助用房项目10kV配电工程 14,313,000.00 92,009.17 11,676,718.86 11,768,728.03 82.22 尚未完工 自筹

运维中心和生产及辅助用房项目（电力调度大厅建设） 15,264,900.00 103,110.94 1,113,085.71 1,216,196.65 7.97 尚未完工 自筹

运维中心和生产及辅助用房项目（数据中心机房建设） 17,448,700.00 10,335,964.00 4,538,693.95 14,874,657.95 85.25 已完工 自筹

运维中心同盟至白马110kV线路新建工程 23,640,502.00 13,962.26 13,962.26 0.06 尚未完工 自筹

运维中心分水35kV输变电新建工程 25,957,171.00 19,378.46 19,378.46 0.07 尚未完工 自筹

运维中心110kV流通坝输变电工程 26,790,000.00 379,039.87 379,039.87 1.41 尚未完工 自筹

运维中心同盟至遂北110kV线路新建工程 30,000,000.00 1,268.00 1,268.00 尚未完工 自筹

遂宁宾馆升级改造 45,993,800.00 19,597,249.03 18,526,918.83 38,124,167.86 84.50 已完工 自筹

运维中心白马 110kV输变电新建工程 72,040,000.00 5,353,480.32 42,090,922.97 47,444,403.29 65.86 已完工 自筹

运维中心220kV同盟站110kV配套出线工程 87,420,000.00 3,036,306.41 3,036,306.41 3.47 尚未完工 自筹

运维中心永兴 110kV输变电新建工程 99,020,000.00 74,106,566.31 8,051,233.07 82,157,799.38 82.97 已完工 自筹

杨洼钒矿建设项目 163,000,000.00 19,787,322.76 19,787,322.76 16.97 前期 自筹

运维中心和生产及辅助用房 309,003,900.00 89,799,277.76 40,683,471.22 130,482,748.98 42.24 尚未完工 自筹

合计 978,852,173.00 219,174,980.29 153,735,634.12 199,917,240.94 172,993,373.47 / / / /

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

(4). 在建工程的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(1). 工程物资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

专用材料 618,189.67 618,189.67 3,270,997.89 3,270,997.89

合计 618,189.67 618,189.67 3,270,997.89 3,270,997.89

其他说明：

无。

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用 √不适用

(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

(1) 油气资产情况

□适用 √不适用

(2) 油气资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：

无。

25、 使用权资产

(1) 使用权资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 房屋建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 1,681,054.03 1,681,054.03

2.本期增加金额 43,151.36 2,158,545.91 2,201,697.27

（1）租入 15,763.10 900,188.76 915,951.86

（2）企业合并增加

（3）其他 27,388.26 1,258,357.15 1,285,745.41

3.本期减少金额 1,269,107.75 1,269,107.75

（1）处置

（2）其他转出 1,269,107.75 1,269,107.75

4.期末余额 455,097.64 2,158,545.91 2,613,643.55

二、累计折旧

1.期初余额 431,952.64 431,952.64

2.本期增加金额 82,622.72 474,512.28 557,135.00

（1）计提 82,622.72 189,818.85 272,441.57

（2）其他转入 284,693.43 284,693.43

3.本期减少金额 295,444.03 295,444.03

（1）处置

（2）其他转出 295,444.03 295,444.03

4.期末余额 219,131.33 474,512.28 693,643.61

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

（2）其他转入

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 235,966.31 1,684,033.63 1,919,999.94

2.期初账面价值 1,249,101.39 1,249,101.39

其他说明：

本年使用权资产其他增加和减少主要系本集团调整资产类别所致。

(2) 使用权资产的减值测试情况

□适用 √不适用

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 土地使用权 探矿权 采矿权 其他 合计

一、账面原值

1.期初余额 140,171,885.02 9,200,000.00 125,878,817.93 65,072,386.91 340,323,089.86

2.本期增加金额 7,666,068.80 23,869,053.15 31,535,121.95

（1）购置 7,666,068.80 23,869,053.15 31,535,121.95

（2）内部研发

（3）企业合并增加

（4）其他

3.本期减少金额 111,927.00 231,618.95 343,545.95

（1）处置 111,927.00 231,618.95 343,545.95

（2）企业合并减少

（3）其他

4.期末余额 147,726,026.82 9,200,000.00 125,878,817.93 88,709,821.11 371,514,665.86

二、累计摊销

1.期初余额 50,274,374.54 23,683,158.74 73,957,533.28

2.本期增加金额 3,018,226.46 8,252,954.23 11,271,180.69

（1）计提 3,018,226.46 8,252,954.23 11,271,180.69

（2）企业合并增加

（3）其他

3.本期减少金额 67,532.94 231,618.95 299,151.89

（1）处置 67,532.94 231,618.95 299,151.89

（2）企业合并减少

（3）其他

4.期末余额 53,225,068.06 31,704,494.02 84,929,562.08

三、减值准备

1.期初余额 4,527,100.00 52,962,800.00 57,489,900.00

2.本期增加金 4,647,409.03 4,647,409.03

额

（1）计提 4,647,409.03 4,647,409.03

（2）企业合并增加

（3）其他

3.本期减少金额

（1）处置

（2）企业合并减少

（3）其他

4.期末余额 4,527,100.00 57,610,209.03 62,137,309.03

四、账面价值

1.期末账面价值 94,500,958.76 4,672,900.00 68,268,608.90 57,005,327.09 224,447,794.75

2.期初账面价值 89,897,510.48 4,672,900.00 72,916,017.93 41,389,228.17 208,875,656.58

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是0.00%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

天星坝变电站土地 2,026,664.78 受遗留问题影响，暂时未办理。

过军渡电站土地 受遗留问题影响，暂时未办理。

城南水厂用地 17,955,059.40 详见本附注十六、承诺及或有事项。

合计 19,981,724.18

(3) 无形资产的减值测试情况

√适用 □不适用

根据企业会计准则规定：每年年终应当对使用寿命不确定的无形资产进行减值测试，本集团探矿权与采矿权无形资产由于无法预见其为企业带来经济利益的期限，因此其使用寿命不确定，年末本集团对其均进行减值测试。

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 账面价值 可收回金额 减值金额 公允价值和处置费用的确定方式 关键参数 关键参数的确定依据

西藏昌都江达县永郎着铅锌矿普查探矿权 298,300.00 618,200.00 0 勘查成本效用法 探矿权面积 矿产资源勘查许可证

勘查区范围内实物工作量 《西藏昌都江达县永郎着铅锌矿2008年度地质工作成果报告》（四川省地质矿产勘查开发局川西北地质队，2009年3月）、《西藏昌都江达县永郎着铅锌矿阶段性地质工作成果报告》（四川省地质矿产勘查开发局川西北地质队，2010年7月）、《西藏昌都江达县永郎着铅锌矿普查实施方案》（四川省地质矿产勘查开发局川西北地质队，2021年8月）。

效用系数 估算工程部署合理性系数与加权平均质量系数的乘积

四川省巴塘县觉隆锡多金属矿详查探矿权 4,374,600.00 6,543,900.00 0 勘查成本效用法 探矿权面积 矿产资源勘查许可证

勘查区范围内实物工作量 《四川省巴塘县党隆铅锌矿普查报告》（四川省地质矿产勘查开发局化探队，2008年1月)、《四川省巴塘县觉隆锡多金属矿普查工作总结》（四川省地质矿产勘查开发局化探队，2012年10月）、《四川省巴塘县觉隆锡多金属矿详查实施方案》（四川省地质矿产勘查开发局化探队，2021年8月）。

效用系数 估算工程部署合理性系数与加权平均质量系数的乘积

合计 4,672,900.00 7,162,100.00 / / / /

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 账面价值 可收回金额 减值金额 预测期的年限 预测期的关键参数 稳定期的关键参数 稳定期的关键参数的确定依据

山阳县杨洼钒矿采矿权 72,916,017.93 68,268,608.90 4,647,409.03 26.02 预测期年限 不适用 《陕西省山阳县杨洼钒矿储量核实报告》及其评审备案证明、《陕西省金盾公路建设投资有限公司山阳县杨洼钒矿矿产资源开发利用方案》及评审意见。

采矿权范围内保有资源储量

评估利用资源储量

采矿回采率

可采储量

矿山生产规模

收入预测数据 通过了解管理层开发方案，市场发展趋势、行业相关产品报价等因素结合评估可采储量综合分析确定。

总成本费用预测数据 采选成本根据《开发利用方法》，其余指标根据《矿业权评估参数确定指导意见》及国家相关财务会计、税费政策规定选定，采用制造成本法计算。

折现率 根据《矿业权评估参数确定指导意见》(CMVS30800-2008)，折现率的基本构成为:折现率＝无风险报酬率+风险报酬率。

合计 72,916,017.93 68,268,608.90 4,647,409.03 / / / /

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用 √不适用

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

企业合并形成的 处置

遂宁市明星酒店有限公司 4,506,434.45 4,506,434.45

合计 4,506,434.45 4,506,434.45

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

计提 处置

遂宁市明星酒店有限公司

合计

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

资产组或资产组组合发生变化

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(4). 可收回金额的具体确定方法

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 √不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 √不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用 √不适用

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用 √不适用

(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况

形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

□适用 √不适用

29、 递延所得税资产/递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 99,613,865.08 16,316,832.15 106,856,065.37 17,307,944.66

内部交易未实现利润 50,702,314.61 9,305,924.11 46,398,749.57 7,718,091.74

尚未支付的职工薪酬 7,040,827.42 1,182,659.40 8,500,864.56 1,371,791.82

递延收益 8,556,076.67 1,283,411.50

租赁负债税会差异 1,959,724.99 408,183.62 1,309,508.51 231,808.86

合计 167,872,808.77 28,497,010.78 163,065,188.01 26,629,637.08

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

固定资产折旧 5,818,004.68 982,561.04 6,162,640.57 1,028,724.23

使用权资产税会差异 1,919,999.94 399,807.98 1,249,101.39 217,311.02

合计 7,738,004.62 1,382,369.02 7,411,741.96 1,246,035.25

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 递延所得税资产和负债期末互抵金额 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 递延所得税资产和负债期初互抵金额 抵销后递延所得税资产或负债期初余额

递延所得税资产 399,807.98 28,097,202.79 217,311.02 26,412,326.06

递延所得税负债 399,807.98 982,561.04 217,311.02 1,028,724.23

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 12,705,531.66 12,705,531.66

可抵扣亏损 565,111.78

合计 12,705,531.66 13,270,643.44

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产

□适用 √不适用

31、 所有权或使用权受限资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末 期初

账面余额 账面价值 受限类型 受限情况 账面余额 账面价值 受限类型 受限情况

货币资金 923,699.27 923,699.27 冻结 其他说明 922,012.99 922,012.99 冻结 其他说明

其他 11,000,000.00 11,000,000.00 冻结 其他说明

合计 923,699.27 923,699.27 / / 11,922,012.99 11,922,012.99 / /

其他说明：

受限货币资金为子公司电力设计的ETC保证金及子公司陕西金盾矿山地质环境治理恢复与土地复垦基金专户资金及利息。

年初受限资产为子公司陕西金盾矿山地质环境治理恢复与土地复垦基金专户资金及利息922.012.99元及子公司新能源公司一年内到期的售电业务保证金 11,000,000.00 元。

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

□适用 √不适用

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

(1). 应付票据列示

□适用 √不适用

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

购电费 13,005,150.08

材料款 132,972,719.40 153,210,099.07

工程施工款 176,575,709.70 175,504,990.36

土地款 12,656,700.00 12,656,700.00

其他款项 25,167,643.46 10,031,075.90

合计 360,377,922.64 351,402,865.33

(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

遂宁市创新工业园管委会 12,656,700.00 未到支付期

合计 12,656,700.00 /

其他说明

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

预收房租 350,494.87 458,753.74

合计 350,494.87 458,753.74

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

电费 135,722,049.78 191,256,164.06

水费 23,077,817.55 18,684,597.06

工程款 35,287,907.92 59,252,370.92

预存消费款 700,124.25 779,618.74

设计费 53,435.77 496,288.85

合计 194,841,335.27 270,469,039.63

(2). 账龄超过1年的重要合同负债

□适用 √不适用

(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 变动金额 变动原因

某公司船山区安居区2022年第一批农网项目 -10,012,485.49 按合同约定达到结算条件

某单位电子电路标准厂房建设项目4#地块、6#地块10kV外线工程 -5,453,535.28 按合同约定达到结算条件

某单位配套设施建设项目10kv供配电工程（原GC17124:远成鹭栖湖A地块） -5,436,487.22 按合同约定达到结算条件

某单位核心区基础设施提升工程（10KV线路工程） -3,940,908.85 按合同约定达到结算条件

某单位（一期）建设项目电力专线项目二A标段 -3,887,665.93 按合同约定达到结算条件

某单位1#地块高低压配电及户表（内线）工程 -3,078,269.73 按合同约定达到结算条件

某单位年产2万吨碳酸锂工厂项目总降成套工程 -3,045,871.57 按合同约定达到结算条件

某公司三期六万吨（A）高压电气安装工程 3,618,348.59 收到与项目相关款项

某公司四期六万吨（A、B）高压电气安装工程 4,846,526.43 收到与项目相关款项

某第五期项目及其相关配套设施工程(电气) 5,615,700.80 收到与项目相关款项

某110kV输变电新建工程 8,438,792.63 收到与项目相关款项

合计 -12,335,855.62 /

其他说明：

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 10,250,602.87 400,514,103.59 401,891,339.28 8,873,367.18

二、离职后福利-设定提存计划 6,459,233.63 53,250,351.43 51,982,458.87 7,727,126.19

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福利

合计 16,709,836.50 453,764,455.02 453,873,798.15 16,600,493.37

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴 240,980,000.00 240,980,000.00

二、职工福利费 27,148,980.00 27,148,980.00

三、社会保险费 76,334.51 28,280,660.05 28,280,660.05 76,334.51

其中：医疗保险费 14,252,649.32 14,252,649.32

工伤保险费 76,334.51 1,583,582.25 1,583,582.25 76,334.51

生育保险费 1,012,428.48 1,012,428.48

补充医疗保险 11,432,000.00 11,432,000.00

四、住房公积金 23,271,808.80 23,271,808.80

五、工会经费和职工教育经费 9,796,423.33 10,844,100.03 12,221,335.72 8,419,187.64

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、劳务派遣费 31,629,991.96 31,629,991.96

九、临时用工薪酬 91,759.08 91,759.08

十、农电工薪酬 377,845.03 38,266,803.67 38,266,803.67 377,845.03

合计 10,250,602.87 400,514,103.59 401,891,339.28 8,873,367.18

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 4,523,562.00 32,440,015.40 32,440,015.40 4,523,562.00

2、失业保险费 169,533.27 1,215,430.27 1,215,430.27 169,533.27

3、企业年金缴费 1,766,138.36 19,594,905.76 18,327,013.20 3,034,030.92

合计 6,459,233.63 53,250,351.43 51,982,458.87 7,727,126.19

其他说明：

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 3,759,429.75 387,905.99

企业所得税 9,613,947.39 15,328,077.03

个人所得税 2,257,469.50 1,082,700.89

城市维护建设税 258,741.43 1,076,274.10

教育费附加 184,815.28 608,315.60

印花税 265,732.68 149,643.75

资源税 1,981,005.19 2,194,193.75

合计 18,321,141.22 20,827,111.11

41、 其他应付款

(1). 项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

应付利息

应付股利 62,348.55 61,837.51

其他应付款 123,808,139.89 121,919,516.69

合计 123,870,488.44 121,981,354.20

其他说明：

□适用 √不适用

(2). 应付利息

分类列示

□适用 √不适用

逾期的重要应付利息：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 应付股利

分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 62,348.55 61,837.51

合计 62,348.55 61,837.51

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

无。

(4). 其他应付款

按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

代收代缴基金、污水处理费、水资源费、税金等 51,285,923.89 51,628,537.26

保证金、押金、质保金等 22,122,123.47 17,635,927.35

明伦案件执行款 44,380,460.03 44,380,460.03

工程扣款及尾款 2,910,947.82 3,608,055.22

其他 3,108,684.68 4,666,536.83

合计 123,808,139.89 121,919,516.69

账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

单位1 44,380,460.03 历史遗留款项。

单位2 1,672,640.00 受遗留问题影响，暂时未办理结算。

合计 46,053,100.03 /

其他说明：

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1年内到期的长期借款 50,000,000.00 30,000,000.00

1年内到期的租赁负债 373,166.72 277,286.23

1年内到期的长期应付款 1,527,350.00

合计 51,900,516.72 30,277,286.23

其他说明：

一年内到期的非流动负债年末余额较年初增加21,623,230.49，增幅71.42%，主要原因系子公司自来水公司50,000,000.00元长期借款将于2024年11月之前到期及子公司陕西金盾2024年应缴纳的矿业权出让收益1,527,350.00元，本集团对其进行重分类至一年内到期的其他非流动负债披露。

44、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

待转销项税 18,664,591.04 26,609,393.62

合计 18,664,591.04 26,609,393.62

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款

抵押借款

保证借款

信用借款 30,000,000.00 50,000,000.00

合计 30,000,000.00 50,000,000.00

长期借款分类的说明：

无。

其他说明：

√适用 □不适用

长期借款年末余额较年初减少 20,000,000.00元，减幅40.00%，主要系子公司自来水公司50,000,000.00元长期借款将于2024年11月之前到期，本集团对其进行重分类至一年内到期的其他非流动负债披露所致。

本集团年末信用借款的年利率为3.75%至4.02%。本集团本年无发生违约的长期借款情况。

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的说明

□适用 √不适用

转股权会计处理及判断依据

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

租赁付款额 2,311,854.20 1,519,230.68

未确认融资费用 -352,129.21 -209,722.17

小计 1,959,724.99 1,309,508.51

减：一年内到期的租赁负债 373,166.72 277,286.23

合计 1,586,558.27 1,032,222.28

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

长期应付款 154,323,692.09 156,821,123.98

专项应付款 43,755,285.55 43,755,285.55

合计 198,078,977.64 200,576,409.53

其他说明：

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

电力建设基金拨款 4,960,000.00 4,960,000.00

农网改造资金 133,560,000.00 133,560,000.00

财政拨‘挖、革、改’资金 2,189,730.97 2,189,730.97

三星电站造地复垦基金 150,000.00

山阳县杨洼钒矿采矿权出让收益 13,613,961.12 15,961,393.01

合计 154,323,692.09 156,821,123.98

专项应付款

(1). 按款项性质列示专项应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

农村电网改造资金拨款 33,330,000.00 33,330,000.00 农村电网改造资金

水电农村电气化拨款 850,000.00 850,000.00 水电农村电气化建设

自来水改扩建工程拨款 9,575,285.55 9,575,285.55 自来水改扩建工程

合计 43,755,285.55 43,755,285.55 /

其他说明：

无。

49、 长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1). 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

以前年度结余工资 2,150,276.04

合计 2,150,276.04

说明：

长期应付职工薪酬年末余额减少主要系本集团本期按国资委要求梳理了历史遗留问题形成的长期应付职工薪酬全部转增资本公积。

(2). 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

□适用 √不适用

计划资产：

□适用 √不适用

设定受益计划净负债（净资产）

□适用 √不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

□适用 √不适用

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

（1） 递延收益分类

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 39,455,147.47 9,156,000.00 3,225,461.17 45,385,686.30 详见注释

企业线路补贴款 12,293,427.46 3,033,705.86 458,483.23 14,868,650.09 收到的线路建设补贴款

合计 51,748,574.93 12,189,705.86 3,683,944.40 60,254,336.39

其他说明：

□适用 √不适用

（2） 政府补助项目

政府补助项目 年初余额 本年新增补助金额 本年计入营业外收入金额 本年计入其他收益金额 本年冲减成本费用金额 其他变动 年末余额 与资产相关/与收益相关

城市供水管网改造工程补贴 1,435,563.58 602,229.87 833,333.71 与资产相关

观音湖供水管道补贴 1,243,597.57 114,278.19 1,129,319.38 与资产相关

110KV流通坝变电站 2,358,662.53 142,230.90 2,216,431.63 与资产相关

黄连沱渠河饮用水取水口拦水坝封堵重建工程补助 1,899,999.92 50,000.04 1,849,999.88 与资产相关

界福桥DN800过江管线重建工程补助 4,513,888.85 277,777.80 4,236,111.05 与资产相关

涪江二桥DN600过江管线建设工程补助 4,143,750.00 410,000.00 317,638.95 4,236,111.05 与资产相关

2018年遂宁市老旧（弃管）住宅小区供配电设施改造 17,304,313.69 1,289,762.46 16,014,551.23 与资产相关

110KV金家沟变电站建设补助款 2,135,560.00 147,280.00 1,988,280.00 与资产相关

110kV锂能站至裕能片区35KV线路新建工程补助款 2,233,962.26 44,679.25 2,189,283.01 与资产相关

110kV锂能站至顺安南路35KV线路新建工程补助款 2,011,320.77 40,226.42 1,971,094.35 与资产相关

遂宁市环岛商务中心10KV双电源改造项目补助款 174,528.30 9,433.96 165,094.34 与资产相关

安居锂能110KV建设补助款 1,276,800.00 127,680.00 1,149,120.00 与资产相关

2021-2022年农网巩固提升工程 7,469,200.00 62,243.33 7,406,956.67 与资产相关

合计 39,455,147.47 9,156,000.00 3,225,461.17 45,385,686.30

其他说明：

1）子公司自来水公司 2004年收到的遂宁市财政局转拨的城市水网改造项目专项资金7,500,000.00元，属于与资产相关的政府补助。自来水城市供水管网改造工程已于2007年末完工投产，递延收益自2008年开始按资产受益年限分期转入当期损益。

根据四川财政厅《关于将部分公益性国债项目转贷资金转为拨款的通知》（川财投〔2011〕50号）及遂宁市财政局《关于将部分公益性国债项目转贷资金转为拨款的通知》（遂财投〔2011〕21号）的文件通知，将用于自来水公司自来水城市供水管网改造工程的国债资金4,090,910.00元转为拨款。自来水公司将其作为一项与资产有关的补助，在资产剩余年限摊销，该笔补助已于2023年6月摊销完毕。

上述两项补助，本年计入其他收益的金额为602,229.87元。

2）子公司自来水公司2015年度收到遂宁市船山区观音湖开发建设管理委员会支付的观音湖供水管道补贴款 2,057,004.00元，自来水公司将其作为一项与资产有关的补助，在资产剩余年限摊销，本年计入其他收益的金额为114,278.19元。

3）本公司2017年收到110KV流通坝变电站投资补助款3,129,080.00元，本公司将其作为一项与资产相关的补助，在资产剩余年限内进行摊销，本年计入其他收益的金额为142,230.90元。

4）根据四川省发展和改革委员会、四川省财政厅《关于印发四川省2020年洪涝灾害灾后恢复重建实施方案的通知》（川发改西部〔2020〕613号）及遂宁市财政局《遂宁市财政局关于下达2021年第二批省级城乡建设发展专项资金预算的通知》（遂财建〔2021〕159号文），子公司自来水公司实施黄连沱渠河饮用水取水口拦水坝封堵重建工程，其补助资金为200万元；界福桥DN800过江管线重建工程，其补助资金为500万元；涪江二桥DN600过江管线建设工程，以前年度收到补助资金459万元，2023年收到补助资金41万元。前述三个项目共计收到补助资本1,200万元，自来水公司将其作为一项与资产有关的补助，在资产剩余年限摊销。

上述三项补助，本年计入其他收益的金额为645,416.79元。

5）根据遂宁市人民政府办公室《关于印发《遂宁市老旧（弃管住宅小区）供配电设施改造实施方案》的通知》（遂府办函〔2017〕248号），为消除老旧（弃管）住宅小区供配电设施安全隐患，加快供配电设施升级改造，本公司负责对老旧（弃管）住宅小区供配电设施进行改造，改造资金由政府财政和本公司共同筹集。本公司出资50%，其余50%由财政部门负责统一归集改造资金财政出资部分，以项目补助资金的方式拨付给本公司专款使用。改造工程竣工后，由政府各部门进行验收，待验收合格，被改造供配电设施将按照相关规定移交给本公司，由本公司负责以后的维护管理责任。

2021年遂宁市老旧（弃管）住宅小区供配电设施改造项目全部完工并验收合格投入使用，本公司将专项应付款中本项目剩余的19,346,437.67元作为一项与资产有关的补助，在资产剩余年限摊销，本年计入其他收益的金额为1,289,762.46元。

6）根据遂宁市人民政府《研究中国西部现代物流港企业电力供应有关问题的纪要》（遂府阅〔2013〕54号）文件，本公司本年度收到遂宁高新技术产业园区建设与交通运输局拨付的110KV金家沟变电站建设补助款 2,209,200.00元，本公司将其作为一项与资产相关的补助，在资产剩余年限内进行摊销，本年计入其他收益的金额为147,280.00元。

7）根据遂宁市安居区委《研究安居经开区电力建设工作会议纪要》（安居区委会议纪要〔2022〕14期）文件，本公司本年度收到遂宁安居经济开发区管理委员会拨付的110KV锂能站至裕能片区35KV线路新建工程补助款2,233,962.26元、110KV锂能站至顺安南路35KV线路新建工程补助款2,011,320.77元。

上述两个项目已全部完工并验收合格投入使用，本公司将其全部作为与资产相关的补助，在资产剩余年限摊销。本年计入其他收益的金额为84,905.67元。

8）本公司2022年收到遂宁市机关事务服务中心拨付的遂宁市环岛商务中心10kV双电源改造项目补助款179,245.28元，本公司将其作为一项与资产相关的补助，在资产剩余年限内进行摊销，本年计入其他收益的金额为9,433.96元。

9）根据遂宁安居经济开发区管理委员会《安居锂能110kV变电站项目投资协议书》，本公司收到其拨付的安居锂能110kV变电站项目补助款1,276,800.00元。本年度前述项目已全部完工并验收合格投入使用，本公司将其全部作为与资产相关的补助，在资产剩余年限摊销。本年计入其他收益的金额为127,680.00元。

10）根据遂宁市发改委《关于转发省发改委“关于下达2021年省预算内基本建设投资计划的通知”》（遂发改发〔2021〕183号）文件以及本公司《关于申请拨付2021年、2022年遂宁两项改革“后半篇”文章农村电网巩固提升工程项目省级和市级补助资金的请示》（川明电〔2023〕49号），本公司本年度收到遂遂宁市发展和改革委员会拨付的2021-2022年农网巩固提升工程补助款7,469,200.00元。

本年度前述项目已全部完工并验收合格投入使用，本公司将其全部作为与资产相关的补助，在资产剩余年限摊销。本年计入其他收益的金额为62,243.33元。

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 421,432,670.00 421,432,670.00

其他说明：

无。

54、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 288,844,891.57 288,844,891.57

其他资本公积 221,967,889.90 7,346,760.57 229,314,650.47

合计 510,812,781.47 7,346,760.57 518,159,542.04

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

其他资本公积本年增加系：1、本公司按持股比例计算应享有的合营企业华润万通其他权益变动5,196,484.53元；2、本公司及子公司自来水公司按国资委要求梳理了历史遗留问题形成的长期应付职工薪酬转增2,150,276.04元。

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

□适用 √不适用

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

安全生产费 34,187,703.37 17,985,124.61 18,211,163.70 33,961,664.28

合计 34,187,703.37 17,985,124.61 18,211,163.70 33,961,664.28

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无。

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 172,219,427.26 14,358,969.19 186,578,396.45

任意盈余公积

合计 172,219,427.26 14,358,969.19 186,578,396.45

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无。

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 1,527,384,759.64 1,415,108,436.99

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 9,735.61

调整后期初未分配利润 1,527,384,759.64 1,415,118,172.60

加：本期归属于母公司所有者的净利润 179,338,571.88 159,181,536.94

减：提取法定盈余公积 14,358,969.19 13,200,336.30

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 33,714,613.60 33,714,613.60

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 1,658,649,748.73 1,527,384,759.64

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润14,407.25元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收入 成本 收入 成本

主营业务 2,658,317,052.17 2,370,431,094.13 2,366,278,086.33 2,099,131,345.87

其他业务 7,954,814.83 1,054,399.52 10,832,620.57 2,211,580.68

合计 2,666,271,867.00 2,371,485,493.65 2,377,110,706.90 2,101,342,926.55

(2). 营业收入、营业成本的分解信息

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

合同分类 电力生产和供应-分部 自来水生产、供应及安装-分部 建筑施工-分部 代理售电-分部 其他行业-分部 合计

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

按业务类型分类

商品销售 220,638.97 196,656.99 10,515.29 9,266.11 4,591.73 2,424.80 235,745.99 208,342.79

安装工程 5,834.63 3,596.98 18,545.48 19,379.10 24,380.11 22,976.08

提供服务 647.61 860.22 5,058.00 4,883.64 5,705.61 5,743.86

其他 440.18 43.02 97.42 1.71 44.51 3.94 213.37 32.04 795.48 85.82

按商品转让的时间分类

某一时点转让 221,079.15 196,700.01 10,612.71 9,267.82 692.12 864.16 4,591.73 2,424.80 4,278.06 3,889.44 241,253.77 213,146.23

某一时段内转让 5,834.63 3,596.98 18,545.48 19,379.10 993.31 1,026.24 25,373.42 24,002.32

合计 221,079.15 196,700.01 16,447.34 12,864.80 19,237.60 20,243.26 4,591.73 2,424.80 5,271.37 4,915.68 266,627.19 237,148.55

其他说明

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

√适用 □不适用

合同分类 履行履约义务的时间 重要的支付条款 承诺转让商品的性质 是否为主要责任人 承担的预期将退还给客户的款项 提供的质量保证类型及相关义务

商品销售-政府定价电力产品销售 月末结算时 预付或者各月结清 电力产品 是 否 无

商品销售-市场化电力产品销售 月末结算时 预付或结算后支付 电力产品 是 否 无

商品销售-市场化零售代理售电 月末结算时 结算后支付 电力产品 否 否 无

商品销售-供水业务销售 月末结算时 预付或者各月结清 售水业务 是 否 无

安装工程 安装进度 自来水安装工程为预付80%后进场安装，竣工验收合格后支付20%；电力安装工程根据进度付款。 主要系提供电力与自来水相关工程的安装业务 是 否 提供一定期间的工程质量保证

提供服务-物业服务 服务提供期间 基于提供服务按月/季度./半年度/年度支付 物业管理服务 是 否 无

提供服务-其他 交付时/提供服务后 设计服务于完工交付时支付；酒店宾馆服务多为提供相关服务时支付，协议单位可在提供服务后支付；综合新能源服务为履约后支付。 主要系设计服务、酒店宾馆服务及带电作业、电气试验、智能维保和新能源服务等综合能源服务 是 否 提供一定期间的售后质量保证

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

√适用 □不适用

本年末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为194,841,335.27元，其中：

194,841,335.27元预计将于2024年度确认收入。

(5). 重大合同变更或重大交易价格调整

□适用 √不适用

其他说明：

合同中可变对价相关信息：合同价款通常一年内到期，合同通常不存在重大融资成分，部分合同存在价保等可变对价，对可变对价的估计通常不会受到限制。

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

城市维护建设税 3,616,608.97 5,305,591.10

教育费附加 2,743,571.03 3,788,298.15

资源税 7,926,786.90 9,770,946.64

房产税 3,588,005.61 3,074,413.83

土地使用税 1,940,268.68 2,103,016.58

车船使用税 55,633.13 54,183.66

印花税 577,080.39 355,571.52

合计 20,447,954.71 24,452,021.48

其他说明：

无。

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 5,870,690.71 5,653,905.64

其他费用 2,858,662.67 1,619,760.47

合计 8,729,353.38 7,273,666.11

其他说明：

无。

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 67,060,227.45 59,369,431.26

中介机构费 3,425,965.64 3,079,330.40

党建工作经费 2,751,350.94 885,583.17

折旧费 2,535,420.95 2,154,109.59

无形资产摊销 2,081,300.67 1,718,685.30

办公费 2,067,544.41 1,575,033.84

维修维护费 1,276,584.19 1,145,502.95

其他费用 7,410,158.23 4,496,307.76

合计 88,608,552.48 74,423,984.27

其他说明：

无。

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 2,078,437.34

其他费用 222,867.35 41,901.37

合计 2,301,304.69 41,901.37

其他说明：

研发费用本年较上年增加2,259,403.32元，增长5,392.19%，主要系子公司新能源公司本年成立研发部门所致。

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息费用 3,338,307.29 3,633,711.33

减：利息收入 8,592,361.76 18,261,049.32

加：汇兑损失

其他支出 1,169,888.52 1,187,048.36

合计 -4,084,165.95 -13,440,289.63

其他说明：

财务费用利息收入本年较上年减少9,668,687.56元，减幅52.95%，主要系公司定期存款减少，利息收入减少所致。

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

按性质分类 本期发生额 上期发生额

递延收益摊销 3,683,944.40 3,421,557.03

政府补助 910,565.93 1,485,883.90

直接计入其他收益的项目 348,721.74 253,858.43

合计 4,943,232.07 5,161,299.36

其他说明：

直接计入其他的项目包括个税手续费返还、增值税抵减等。

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 25,909,037.89 27,560,153.53

其他 -1,738,546.88

合计 25,909,037.89 25,821,606.65

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

应收账款坏账损失 -2,256,173.85 1,155.33

其他应收款坏账损失 23,570,350.39 -25,466,738.47

合计 21,314,176.54 -25,465,583.14

其他说明：

无。

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、合同资产减值损失 -8,350,715.78 -1,681,597.90

二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 -422,589.09 -269,060.68

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失 -4,647,409.03

十一、商誉减值损失

十二、其他

合计 -13,420,713.90 -1,950,658.58

其他说明：

无。

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

非流动资产处置收益 2,365,181.47 -51,564.35

其中：固定资产处置收益 1,376,132.74 -51,564.35

无形资产处置收益 989,048.73

合计 2,365,181.47 -51,564.35

其他说明：

资产处置收益本年较上年变化原因主要系根据《遂宁市船山区人民政府关于遂宁市船山区斩龙垭国有土地上房屋征收的决定》本公司开善路土地及房产被遂宁市船山区住房和城乡建设局征收所致。

74、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常

性损益的金额

非流动资产处置利得合计 288.77 921.43 288.77

其中：固定资产处置利得 288.77 921.43 288.77

无形资产处置利得

非货币性资产交换利得

接受捐赠

政府补助

其他 2,001,805.53 2,429,775.11 2,001,805.53

合计 2,002,094.30 2,430,696.54 2,002,094.30

其他说明：

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置损失合计 4,936,435.02 2,528,236.39 4,936,435.02

其中：固定资产处置损失 4,936,435.02 2,528,236.39 4,936,435.02

无形资产处置损失

非货币性资产交换损失

对外捐赠

违约金支出 43,028.75 43,028.75

滞纳金、罚款及赔偿支出等 1,307,522.97 1,341,367.88 1,307,522.97

其他 11,473.65 11,473.65

合计 6,298,460.39 3,869,604.27 6,298,460.39

其他说明：

无。

76、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 37,990,390.06 37,074,726.95

递延所得税费用 -1,731,039.92 -10,153,676.71

合计 36,259,350.14 26,921,050.24

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额

利润总额 215,597,922.02

按法定/适用税率计算的所得税费用 32,339,688.30

汇算清缴调整所得税的影响 137,067.61

子公司适用不同税率的影响 5,238,608.18

调整以前期间所得税的影响

非应税收入的影响 -3,886,355.68

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,253,915.20

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -72,071.35

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 697,111.35

税法规定的额外扣除项目（研发支出、残疾人工资加计扣除） -448,613.47

其他

所得税费用 36,259,350.14

其他说明：

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

□适用 √不适用

78、 现金流量表项目

(1). 与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

代收基金及其他附加款 232,416,432.31 213,166,770.33

收回华龙公司欠款 93,622,870.53

收保证金、押金等 19,791,891.70 24,569,443.71

利息收入 11,440,303.11 16,850,818.10

收回售电业务保函保证金 11,000,000.00 6,500,000.00

政府补助 10,066,565.93 8,385,083.90

企业线路补贴款 3,033,705.86 4,023,218.50

代收代付款项 3,177,590.34 1,856,912.26

代收污水处理费手续费 2,212,830.20 2,251,600.00

其他 2,244,543.55 1,414,784.66

合计 389,006,733.53 279,018,631.46

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无。

支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

缴纳各项附加基金、污水处理费 211,454,590.32 181,085,308.68

退保证金、押金等 11,052,134.67 17,888,830.51

日常办公支付的费用 6,339,822.24 16,162,351.72

其他 860,888.12 2,874,059.47

合计 229,707,435.35 218,010,550.38

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无。

(2). 与投资活动有关的现金

收到的重要的投资活动有关的现金

□适用 √不适用

支付的重要的投资活动有关的现金

□适用 √不适用

收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

华龙公司破产清算移交给清算组的现金 2,219,158.54

合计 2,219,158.54

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无。

(3). 与筹资活动有关的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

归还丰康源公司往来款 2,600,000.00

偿还租赁负债本金和利息 498,010.13 293,920.03

合计 498,010.13 2,893,920.03

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无。

筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

现金变动 非现金变动 现金变动 非现金变动

长期借款 50,000,000.00 30,000,000.00 50,000,000.00 30,000,000.00

一年内到期的非流动负债 30,000,000.00 50,000,000.00 30,000,000.00 50,000,000.00

租赁负债 1,032,222.28 1,052,346.12 498,010.13 1,586,558.27

一年内到期的租赁负债 277,286.23 373,166.72 277,286.23 373,166.72

合计 81,309,508.51 30,000,000.00 51,425,512.84 30,498,010.13 50,277,286.23 81,959,724.99

(4). 以净额列报现金流量的说明

□适用 √不适用

(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本年金额 上年金额

背书转让的应收票据金额 17,163,576.07 5,763,255.00

其中：支付货款 17,163,576.07 5,763,255.00

支付固定资产等长期资产购置款

79、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 179,338,571.88 158,171,638.72

加：资产减值准备 -13,420,713.90 1,950,658.58

信用减值损失 21,314,176.54 25,465,583.14

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 151,537,253.76 138,811,057.91

使用权资产摊销 272,441.57 243,433.30

无形资产摊销 11,271,180.69 9,286,440.39

长期待摊费用摊销

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -2,365,181.47 51,564.35

固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 4,936,146.25 2,527,314.96

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 4,124,857.98 4,445,664.84

投资损失（收益以“－”号填列） -25,909,037.89 -25,821,606.65

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,699,374.57 -9,291,352.69

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -46,163.19 -57,630.39

存货的减少（增加以“－”号填列） 5,754,459.99 -983,130.29

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 108,076,013.24 -27,961,439.09

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -130,945,597.84 55,210,708.60

其他

经营活动产生的现金流量净额 312,239,033.04 332,048,905.68

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 860,965,850.13 863,010,558.84

减：现金的期初余额 863,010,558.84 880,883,065.53

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -2,044,708.71 -17,872,506.69

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 860,965,850.13 863,010,558.84

其中：库存现金 2,000.00

可随时用于支付的银行存款 860,963,850.13 863,010,558.84

可随时用于支付的其他货币资金

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 860,965,850.13 863,010,558.84

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5). 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用 √不适用

(6). 不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期金额 上期金额 理由

货币资金-银行存款 1,000.00 不可随意支取

货币资金-其他货币资金 922,699.27 922,012.99 不可随意支取

合计 923,699.27 922,012.99 /

其他说明：

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

81、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

□适用 √不适用

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

82、 租赁

(1) 本集团作为承租方

√适用 □不适用

项目 本年发生额 上年发生额

租赁负债利息费用 79,202.62 66,389.93

计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用 1,432,148.55 1,407,126.48

(2) 作为出租人

作为出租人的经营租赁

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 租赁收入 其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入

投资性房地产 2,700,080.31

其他资产 895,938.90

合计 3,596,019.21

作为出租人的融资租赁

□适用 √不适用

未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用 √不适用

未来五年未折现租赁收款额

□适用 √不适用

(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用 √不适用

其他说明

无。

83、 其他

□适用 √不适用

八、 研发支出

(1). 按费用性质列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

电水营销业务智能化研发 8,373,584.91

营销部新一代智能采集开发 4,131,962.26

其他项目 4,796,209.15 41,901.37

合计 17,301,756.32 41,901.37

其中：费用化研发支出 2,301,304.69 41,901.37

资本化研发支出 15,000,451.63

(2). 符合资本化条件的研发项目开发支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

内部开发支出 其他 其他增加 确认为无形资产 转入当期损益 其他减少

电水营销业务智能化研发 8,373,584.91 8,373,584.91

营销部新一代智能采集开发 4,131,962.26 4,131,962.26

其他项目 274,432.76 2,220,471.70 2,494,904.46

合计 274,432.76 14,726,018.87 12,505,547.17 2,494,904.46

重要的资本化研发项目

□适用 √不适用

开发支出减值准备

□适用 √不适用

(3). 重要的外购在研项目

□适用 √不适用

九、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称 主要经营地 注册资本 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式

直接 间接

遂宁市明星自来水有限公司 遂宁 40,510,000.00 遂宁 供水业务 100.00 投资设立

四川明星新能源科技有限公司 遂宁 200,000,000.00 遂宁 工程施工、综合能源服务 100.00 投资设立

遂宁市明星电力工程设计有限公司 遂宁 5,000,000.00 遂宁 工程设计 100.00 投资设立

遂宁市明星水务设计有限公司 遂宁 2,000,000.00 遂宁 工程设计 100.00 投资设立

遂宁市明星酒店有限公司 遂宁 60,000,000.00 遂宁 酒店宾馆 100.00 非同一控制下收购

陕西省金盾公路建设投资有限公司 西安 30,750,000.00 西安 矿业 100.00 非同一控制下收购

甘孜州奥深达润神矿业有限公司 甘孜 12,000,000.00 甘孜 矿业 100.00 非同一控制下收购

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无。

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无。

其他说明：

无。

(2). 重要的非全资子公司

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法

直接 间接

四川华润万通燃气股份有限公司 遂宁市 遂宁市 燃气销售 49.43 权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

根据四川华润万通燃气股份有限公司章程约定，本公司享有50%表决权，将其作为权益法核算的合营企业。

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

无。

(2). 重要合营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

四川华润万通燃气股份有限公司 四川华润万通燃气股份有限公司

流动资产 279,240,151.70 339,818,788.31

其中：现金和现金等价物 163,620,115.58 180,431,943.33

非流动资产 285,261,137.67 237,483,173.73

资产合计 564,501,289.37 577,301,962.04

流动负债 163,802,499.95 185,692,034.38

非流动负债 6,858,377.68 5,058,075.21

负债合计 170,660,877.63 190,750,109.59

少数股东权益

归属于母公司股东权益 393,840,411.74 386,551,852.45

按持股比例计算的净资产份额 194,665,063.54 191,072,580.67

调整事项 14,750,529.19 14,750,529.19

--商誉 14,750,529.19 14,750,529.19

--内部交易未实现利润

--其他

对合营企业权益投资的账面价值 209,415,592.73 205,823,109.86

存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值

营业收入 469,131,146.92 418,522,820.12

财务费用 -4,285,538.05 -4,314,797.35

所得税费用 8,863,797.78 11,921,290.22

净利润 52,531,115.09 55,292,153.16

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额 52,531,115.09 55,292,153.16

本年度收到的来自合营企业的股利 27,558,703.89 30,216,931.72

其他说明

无。

(3). 重要联营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用 √不适用

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十一、 政府补助

1、 报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用 √不适用

未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用 √不适用

2、 涉及政府补助的负债项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

财务报表项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金额 本期转入其他收益 本期其他变动 期末余额 与资产/收益相关

递延收益 39,455,147.51 9,156,000.00 3,225,461.21 45,385,686.30 与资产相关

合计 39,455,147.51 9,156,000.00 3,225,461.21 45,385,686.30 /

3、 计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类型 本期发生额 上期发生额

与收益相关 4,594,510.33 4,907,440.93

合计 4,594,510.33 4,907,440.93

十二、 与金融工具相关的风险

1、 金融工具的风险

√适用 □不适用

本集团在日常活动中面临各种金融工具风险，主要包括信用风险、利率风险及流动性风险等。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1. 各类风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

（1） 利率风险

本集团的利率风险产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2023年12月31日，本集团的带息债务主要为人民币计价的浮动利率借款合同，金额合计为8,000.00万元（2022年12月31日：8,000.00万元）。

本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。

（2） 信用风险

本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、合同资产、长期应收款等。

为降低信用风险，本集团于每个资产负债表日审核每一单项金额重大的应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。

本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

本集团的信用风险主要集中在四川省遂宁地区，客户主要为遂宁市居民及工商业企业。本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款及合同资产金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。本集团应收账款及合同资产中，前五名金额合计：68,761,982.85元，占本公司应收账款及合同资产总额的42.53%。

1） 信用风险显著增加判断标准

本集团在每个资产负债表日，通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险自初始确认后是否显著增加。但是，如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

本集团判断信用风险显著增加的主要标准为逾期天数超过30日或债务人所处的经营环境、内外部信用评级、实际或预期经营成果出现重大不利变化等。

2） 已发生信用减值资产的定义

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。本集团判断已发生信用减值的主要标准为逾期天数超过90日，但在某些情况下，如果内部或外部信息显示，在考虑所持有的任何信用增级之前，可能无法全额收回合同金额，本集团也会将其视为已发生信用减值。金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付逾期等；本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组等。

3） 信用风险敞口

于2023年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失。

本集团的信用风险敞口包括涉及信用风险的资产负债表表内项目和表外项目。在资产负债表日，本集团金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。

（3） 流动风险

流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。

本集团资产负债率低，经营性现金流稳定，不存在重大流动风险。于2023年12月31日，本集团尚未使用的银行借款额度为1.60亿元（2022年12月31日：0.83亿元），其中本集团尚未使用的短期银行借款额度为人民币0.00元（2022年12月31日：0.00元）。

本集团截止2023年12月31日持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

单位：元 币种：人民币

项目 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计

金融资产

货币资金 860,967,536.41 1,477.35 920,535.64 861,889,549.40

应收票据 180,000.00 180,000.00

应收账款 35,445,811.61 5,777,024.58 41,222,836.19

其他应收款 6,231,660.53 1,126,985.96 2,808,504.04 265,436,478.09 275,603,628.62

长期应收款

金融负债

应付账款 222,379,184.11 63,973,020.93 55,738,857.40 18,286,860.20 360,377,922.64

其他应付款 62,374,582.28 4,108,316.47 8,927,152.07 48,460,437.62 123,870,488.44

应付职工薪酬 16,600,493.37 16,600,493.37

一年内到期的非流动负债 51,527,350.00 51,527,350.00

长期借款 30,000,000.00 30,000,000.00

长期应付款 18,328,200.00 184,465,016.52 202,793,216.52

本集团截止2022年12月31日持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

单位：元 币种：人民币

项目 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计

金融资产

货币资金 863,012,036.19 2,690.97 917,844.67 863,932,571.83

应收票据

应收账款 40,955,382.09 40,955,382.09

其他应收款 10,304,628.52 2,481,037.90 3,693,932.04 358,281,763.11 374,761,361.57

长期应收款

金融负债

应付账款 268,315,253.48 32,474,427.00 32,637,064.41 17,976,120.44 351,402,865.33

其他应付款 58,695,443.77 3,716,530.75 10,434,103.22 49,135,276.46 121,981,354.20

应付职工薪酬 16,709,836.50 16,709,836.50

一年内到期的非流动负债 30,000,000.00 30,000,000.00

长期借款 50,000,000.00 50,000,000.00

长期应付款 21,382,900.00 184,615,016.52 205,997,916.52

2. 敏感性分析

本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。

（1） 利率风险敏感性分析

利率风险敏感性分析基于下述假设：

市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；

对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；

以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。

在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：

单位：元 币种：人民币

项目 利率变动 2023年度 2022年度

对净利润的影响 对股东权益的影响 对净利润的影响 对股东权益的影响

长期借款 增加0.5% -400,000.00 -400,000.00 -400,000.00 -400,000.00

长期借款 增加0.5% 400,000.00 400,000.00 400,000.00 400,000.00

2、 套期

(1) 公司开展套期业务进行风险管理

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

3、 金融资产转移

(1) 转移方式分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

转移方式 已转移金融资产性质 已转移金融资产金额 终止确认情况 终止确认情况的判断依据

票据背书/贴现 应收款项融资 17,163,576.07 终止确认 已经转移了其几乎所有的风险和报酬

合计 / 17,163,576.07 / /

(2) 因转移而终止确认的金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 金融资产转移的方式 终止确认的金融资产金额 与终止确认相关的利得或损失

应收票据 票据背书 17,163,576.07

合计 / 17,163,576.07

(3) 继续涉入的转移金融资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

十三、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□适用 √不适用

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十四、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的持股比例(%) 母公司对本企业的表决权比例(%)

国网四川省电力公司 四川成都 电力生产、销售；电力输送 5,000,000.00 20.07 20.07

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是国务院国有资产监督管理委员会，实际控制方为国家电网有限公司。

其他说明：

无。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

子公司情况详见本附注“十、1.（1）企业集团的构成”相关内容。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

本公司重要的合营或联营企业详见本附注“十、3.（1）重要的合营企业或联营企业”相关内容。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

北京国电通网络技术有限公司○1 其他

北京国网信通埃森哲信息技术有限公司○2 其他

国电南瑞南京控制系统有限公司○3 其他

重庆市万州长江电力实业发展有限公司○4 其他

国家电网有限公司技术学院分公司○5 其他

国网人才交流服务中心有限公司○6 其他

南京南瑞继保工程技术有限公司○7 其他

山东电力高等专科学校○8 其他

深圳市国电科技通信有限公司○9 其他

英大泰和财产保险股份有限公司○10 其他

英大长安保险经纪有限公司○11 其他

英大证券有限责任公司○12 其他

中国电力财务有限公司○13 其他

重庆市腾泰电力有限责任公司○14 其他

四川中电启明星信息技术有限公司○15 其他

成都城电电力工程设计有限公司○16 其他

德阳明源电力（集团）有限公司○17 其他

国网四川电力送变电建设有限公司○18 其他

绵阳东泓职业培训学校有限公司○19 其他

内江星原电力集团有限责任公司○20 其他

四川东祥工程项目管理有限责任公司○21 其他

四川格瑞德资产管理有限公司○22 其他

四川科锐得电力通信技术有限公司○23 其他

四川南充恒通电力有限公司○24 其他

四川蜀能电力有限公司○25 其他

四川西星电力科技咨询有限公司○26 其他

遂宁市江源实业有限公司○27 其他

遂宁兴业投资集团有限公司○28 其他

康定天源能源开发有限公司○29 其他

遂宁兴业投资集团有限公司○30 参股股东

其他说明

○1-15○同受实际控制方控制；16○-27○受同一母公司控制；28○公司参股股东；29○原控股子公司华龙公司股东（持股比例40%）。

康定天源能源开发有限公司为过去十二个月（2022年9月-2023年9月）内曾经符合关联方定义的法人。

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度（如适用） 是否超过交易额度（如适用） 上期发生额

国网四川省电力公司 购买电力产品 1,366,142,853.90 1,440,708,000.00 否 1,185,162,614.36

德阳明源电力（集团）有限公司 接受劳务 972,779.53 10,688,065.85

国电南瑞南京控制系统有限公司 购买材料 6,563,613.37 10,137,438.33

四川东祥工程项目管理有限责任公司 接受劳务 9,392,066.77 5,974,124.99

成都城电电力工程设计有限公司 接受劳务 2,980,562.49 4,871,730.88

许继电气股份有限公司 购买材料 3,276,548.68

康定天源能源开发有限公司 接受劳务 1,812,519.57

四川南充恒通电力有限公司 接受劳务 69,258.49 1,235,837.34

四川华润万通燃气股份有限公司 接受劳务 40,954.32 1,193,914.62

内江星原电力集团有限责任公司 接受劳务 6,748,996.89 1,040,000.00

国网四川省电力公司 接受劳务 6,148,343.12 805,863.21

中国电力财务有限公司 接受劳务 555,958.29

北京国电通网络技术有限公司 接受劳务 1,125,481.72 482,349.31

遂宁市江源实业有限公司 接受劳务 990,466.89 458,486.06

四川西星电力科技咨询有限公司 接受劳务 1,388,403.77 448,994.34

国家电网有限公司 接受劳务 317,906.21

四川科锐得电力通信技术有限公司 接受劳务 305,639.41

南京南瑞继保工程技术有限公司 购买材料 767,946.92 168,141.59

山东电力高等专科学校 接受劳务 115,981.11 127,358.49

国网人才交流服务中心有限公司 接受劳务 138,867.92 75,568.38

内江星原电力集团有限责任公司 购买材料 41,774.34 15,225.66

中国电力财务有限公司 存款利息 9,449.78

许昌许继物资有限公司 接受劳务 4,575.47

英大泰和财产保险股份有限公司 接受劳务 11,660.37 5,660.37

四川蜀能电力有限公司 接受劳务 147,730.73

四川中电启明星信息技术有限公司 接受劳务 239,632.08

绵阳东泓职业培训学校有限公司 接受劳务 17,037.74

国家电网有限公司技术学院分公司 接受劳务 186,252.42

深圳市国电科技通信有限公司 购买材料 1,633,716.81

重庆市腾泰电力有限责任公司 购买材料 957,203.54

重庆市万州长江电力实业发展有限公司 购买材料 12,567,830.99

英大长安保险经纪有限公司 接受劳务 6,000.00

四川华润万通燃气股份有限公司 购买材料 1,489,638.18

合计 1,420,885,054.41 1,229,173,971.19

说明：

1.许继电气股份有限公司、许昌许继物资有限公司为过去十二个月（2021年9月-2022年 9月）内曾经符合关联方定义的法人。

2.根据本集团《关联交易管理制度》：

1）重大关联交易事项：提交董事会、股东会审议。即公司与关联自然人发生的交易（公司提供担保除外）金额达到30万元及以上的关联交易及公司与关联法人发生的交易（公司提供担保除外）金额达到300万元及以上的，且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%及以上的关联交易需提交董事会审议批准；公司与关联人发生的交易（公司提供担保、受赠现金资产、单纯减免公司义务的债务除外）金额达到3000万元及以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%及以上的关联交易需提交股东大会审议批准。

2）其他日常关联交易按本集团《招标采购活动管理办法》、《非招标采购活动管理办法》开展，即面向不特定对象进行公开招标。

3）行业安全技能技术涉及培训服务按行业规定开展。

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

国网四川省电力公司 市场化售电 52,077,511.28 55,039,996.75

国网四川省电力公司 提供劳务 755,392.26 16,441,001.82

国网四川省电力公司 销售电力产品 605,673.05 5,014,138.10

四川西星电力科技咨询有限公司 酒店服务 9,489,575.49 2,788,908.49

遂宁市江源实业有限公司 提供劳务 177,765.27

国网四川省电力公司 销售产品 79,845.68

国网四川省电力公司 售水服务 77,411.34

国网四川省电力公司 酒店服务 192,217.91 38,627.36

四川华润万通燃气股份有限公司 酒店服务 21,365.76 14,304.72

四川华润万通燃气股份有限公司 提供劳务 113,912.70 9,007.15

遂宁兴业投资集团有限公司 酒店服务 3,418.35

遂宁市江源实业有限公司 酒店服务 1,313.21 672.64

四川东祥工程项目管理有限责任公司 酒店服务 24,847.17 263.21

遂宁兴业投资集团有限公司 提供劳务 6,055.04

四川格瑞德资产管理有限公司 酒店服务 18,962.26

四川华润万通燃气股份有限公司 销售产品 226.42

合计 63,384,463.89 79,607,949.54

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

英大证券有限责任公司 房屋 151,200.00 151,200.00

本公司作为承租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

出租方名称 租赁资产种类 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） 支付的租金 承担的租赁负债利息支出 增加的使用权资产

本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额

遂宁兴业投资集团有限公司 房屋 5,272.00 5,272.00

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 853.74 722.35

(8). 其他关联交易

√适用 □不适用

1）关联方借工

2023年1月，子公司电力设计与四川东祥工程项目管理有限责任公司遂州分公司（以下简称东祥遂州分公司）签订曾小芳等28名电力设计员工的借工协议，协议约定：东祥遂州分公司借用曾小芳等28名电力设计员工至其相关岗位任职。借工期间，曾小芳等28名员工劳动关系归属于电力设计，由其与之签订劳动合同，办理社会保险手续、代其缴纳社保，东祥遂州分公司负责支付上述借工员工的工资、社保、奖金及其他员工福利。

截至2023年12月31日，东祥遂州分公司支付的该部分借工员工工资及社保共计722.18万元。

2）因四川省电力送变电建设有限公司（以下简称“省电力送变电建”）需本公司配合其500千伏电网加强工程停电作业三天，故按照协商金额赔付本公司停电损失费用。2023年9月，本公司收到该停电损失费671,328.35元。

3）本公司与存在关联关系的财务公司中国电力财务有限公司公司（以下简称“中国电财”）签订《金融业务服务协议》

2023年10月26日，公司第十二届董事会第十三次会议审议通过了《关于与中国电力财务有限公司签订暨关联交易的议案》，同意自董事会审议通过之日起至2024年4月30日期间，中国电财为公司提供存款业务、结算业务、办理财务顾问及相关咨询业务等金融服务。公司在中国电财的日均存款余额最高不超过1,000万元，并且每日存款余额最高不超过1,500万元。截至2023年12月31日，本公司已在中国电财开立账户但尚未发生存款、结算、办理财务顾问及相关咨询等业务。

6、 应收、应付关联方等未结算项目情况

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收账款 国网四川省电力公司 8,855,909.29 25,267,230.75

应收账款 四川华润万通燃气股份有限公司 618.00

其他应收款 四川东祥工程项目管理有限责任公司 2,872,820.78

预付账款 国网四川省电力公司 92,932.85 107,697.35

预付账款 四川西星电力科技咨询有限公司 175,513.00

预付账款 英大长安保险经纪有限公司 6,000.00

合计 8,948,842.14 28,429,879.88

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款 国网四川省电力公司 13,005,150.08

应付账款 南京南瑞继保工程技术有限公司 596,946.00 17,500.00

应付账款 北京国网信通埃森哲信息技术有限公司 131,950.00 417,130.00

应付账款 四川中电启明星信息技术有限公司 103,280.00 103,280.00

应付账款 内江星原电力集团有限责任公司 2,368,800.00 17,205.00

应付账款 四川东祥工程项目管理有限责任公司 5,640.64

应付账款 国电南瑞南京控制系统有限公司 4,404,359.91 3,527,505.58

应付账款 四川科锐得电力通信技术有限公司 13,100.57

应付账款 成都城电电力工程设计有限公司 402,872.33 753,830.73

应付账款 四川蜀能电力有限公司 120,100.00

应付账款 遂宁市江源实业有限公司 532,858.91

应付账款 深圳市国电科技通信有限公司 184,610.00

应付账款 重庆市万州长江电力实业发展有限公司 1,552,784.74

应付账款 重庆市腾泰电力有限责任公司 108,164.00

其他应付款 英大证券有限责任公司 24,000.00 24,000.00

其他应付款 北京国电通网络技术有限公司 171,000.00

其他应付款 北京国网信通埃森哲信息技术有限公司 450,160.00 450,160.00

其他应付款 国电南瑞南京控制系统有限公司 87,471.50

其他应付款 深圳市国电科技通信有限公司 128,913.75

其他应付款 重庆市万州长江电力实业发展有限公司 756,233.50

其他应付款 四川东祥工程项目管理有限责任公司 32,039.40

合同负债 四川华润万通燃气股份有限公司 240,441.73 203,808.39

合计 25,370,096.45 5,565,200.31

(3). 其他项目

□适用 √不适用

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十五、 股份支付

1、 各项权益工具

□适用 √不适用

期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 本期股份支付费用

□适用 √不适用

5、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十六、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

单位：元 币种：人民币

项目 年末余额 年初余额

购建长期资产承诺 12,656,700.00 12,656,700.00

大额发包合同

对外投资承诺

合计 12,656,700.00 12,656,700.00

上述事项为自来水公司与城南水厂征地尾款相关的承诺。根据自来水公司与征地主管部门签订的有关文件，该项征地尾款将于城南水厂工程完工达到预定可使用状态，并办妥征地手续时一次性支付。

除上述承诺事项外，于资产负债表日，本集团不存在对外重要承诺事项。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

本公司涉及明伦案件的原控股子公司明星商社已于2005年停止经营，因其不能清偿佛山市名铠物业管理有限公司（以下简称“佛山名铠物业”）的债权， 佛山名铠物业向广东省深圳市中级人民法院（以下简称“深圳中院”）提出对明星商社破产清算申请，2019年4月22日，深圳中院作出裁定（（2018）粤03破申345号）：受理破产清算申请，并于2019年5月20日作出决定书，指定北京盈科（深圳）律师事务所为明星商社破产管理人。

2022年4月24日，深圳中院作出（2019）粤03破143号之一《民事裁定书》，裁定宣告明星商社破产。2022年5月16日，深圳中院向本公司发送明星商社诉本公司与破产有关纠纷一案诉讼材料及先行调解通知书，管理人代表明星商社诉请本公司返还应收款44,380,460.03元及支付从2007年1月1日起按银行贷款利率计算的利息。2022年11月2日，深圳中院作出（2019）粤03破143号之三《民事裁定书》，裁定终结明星商社破产程序。2022年11月12日，广东省深圳市南山区人民法院发出（2022）粤0305民初20009号的应诉通知书，确认上述与破产相关的纠纷于2022年10月21日立案。

2023年11月24日，深圳市南山区人民法院就上诉纠纷做出（2022）粤0305民初20009号一审民事判决书，裁定本公司向明星商社支付2,830.17万元归入破产财产；驳回原告其他诉讼请求。2023年12月，本公司及明星商社破产管理人均对一审判决提起上诉。

截至本报告日，本公司根据案件缘由，结合诉讼进展，在参考代理律师对上述案件可能发生的诉讼结果的基础上，对预计发生的损失的可能性进行估计，结合本公司账面对有关资产、负债确认情况，未计提预计负债。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十七、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利 42,143,267.00

经审议批准宣告发放的利润或股利 42,143,267.00

2024年3月27日，公司第十二届董事会第十六次会议审议通过《关于2023年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》

2023年度利润分配及资本公积金转增股本的预案为：以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润及实施资本公积金转增股本。公司拟向全体股东每股派发现金红利0.10元（含税），截至2023年 12月31日，公司总股本 421,432,670股，以此计算合计拟派发现金红利42,143,267.00元（含税），本年度公司现金分红比例为23.50%。公司拟以资本公积金向全体股东每10股转增3股，截至2023年12月31日，公司总股本421,432,670股，本次转增后，公司总股本为547,862,471股（具体以中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记为准），2023年度不送股。

如在实施权益分派的股权登记日前，因可转债转股/回购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持分配总额和每股转增比例不变，相应调整每股分配比例和转增总额。

本预案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

根据中华人民共和国财政部于2023年10月25日发布《关于印发的通知》（财会〔2023〕21号）的规定：“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”、“关于售后租回交易的会计处理”的内容，要求自2024年1月1日起施行。本集团于2024年 1月 1日起执行。

除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，本集团无其他重大资产负债表日后事项。

十八、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 重要债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

√适用 □不适用

根据《中华人民共和国劳动法》《企业年金试行办法》等规定，公司制定了企业年金计划。本计划企业年金所需资金由公司和员工个人共同缴纳，公司缴费每年不超过本公司本年度员工工资总额的8%，并按国家有关规定列支成本。

与上年相比，年金计划在本年内未发生变化。

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为5个经营分部，本集团的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本集团确定了5个报告分部，分别为电力生产和供应、自来水生产供应安装、建筑施工、代理售电和其他行业。这些报告分部是以实际经营业务性质为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为电力生产和供应、自来水生产供应安装、建筑施工、代理售电和其他行业。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目 电力生产和供应 自来水生产、供应及安装 建筑施工 代理售电 其他行业 分部间抵销 合计

营业收入 222,311.49 17,015.77 32,871.15 5,046.94 7,754.58 18,372.74 266,627.19

营业成本 204,056.43 13,175.51 28,446.49 2,981.33 5,414.14 16,925.35 237,148.55

资产总额 356,797.69 38,967.78 51,062.66 9,101.06 21,217.57 87,685.62 389,461.14

负债总额 101,239.70 18,460.23 22,702.09 4,155.23 11,058.60 50,032.91 107,582.94

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十九、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄 期末账面余额 期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

因结算时间差异形成的应收银行款项 6,444,531.66

关联方 21,470.40

应收政府款项

其他 29,300.00

1年以内小计 6,466,002.06 29,300.00

1至2年

2至3年

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上

合计 6,466,002.06 29,300.00

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别 期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

按单项计提坏账准备

其中：

单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款

单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款

按组合计提坏账准备 6,466,002.06 100.00 6,466,002.06 29,300.00 100.00 146.50 0.50 29,153.50

其中：

按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 29,300.00 100.00 146.50 0.50 29,153.50

无风险组合未计提坏账准备的应收账款 6,466,002.06 100.00 6,466,002.06

合计 6,466,002.06 100.00 / 6,466,002.06 29,300.00 100.00 146.50 / 29,153.50

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：无风险组合未计提坏账准备的应收账款

单位：元 币种：人民币

名称 期末余额

应收账款 坏账准备 计提比例（%）

因结算时间差异形成的应收银行款项 6,444,531.66

关联方 21,470.40

应收政府款项

合计 6,466,002.06

按组合计提坏账准备的说明：

√适用 □不适用

组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注五、11。

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

无。

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别 期初余额 本期变动金额 期末余额

计提 收回或转回 转销或核销 其他变动

按组合计提坏账准备 146.50 -146.50

合计 146.50 -146.50

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明：

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用 □不适用

本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款和合同资产汇总金额6,466,002.06元，占应收账款和合同资产年末余额合计数的比例100.00%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额0元。

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

应收利息

应收股利

其他应收款 53,406,987.07 105,789,793.40

合计 53,406,987.07 105,789,793.40

其他说明：

√适用 □不适用

其他应收款年末余额较年初减少52,382,806.33元，减幅49.52%，主要系本公司原控股子公司华龙公司本年相关资产拍卖成交，本公司已全额收回华龙公司欠款所致。

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

无。

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无。

(6). 本期实际核销的应收利息情况

□适用 √不适用

其中重要的应收利息核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

无。

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无。

(6). 本期实际核销的应收股利情况

□适用 √不适用

其中重要的应收股利核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄 期末账面余额 期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

关联方欠款 2,000.00

往来单位欠款 12,966,850.00 10,000,000.00

其他款项 3,536,471.36 28,715.48

1年以内小计 16,503,321.36 10,030,715.48

1至2年 10,002,000.00 297,397.63

2至3年 240,353.77 23,989.20

3年以上 291,936,289.60 385,608,020.93

3至4年

4至5年

5年以上

合计 318,681,964.73 395,960,123.24

本公司3年以上单项金额重大其他应收款如下：

单位：元 币种：人民币

项目 年末余额 款项性质及回款风险

单位1 102,310,434.21 明伦案件遗留债权，预计无法收回已全额计提坏账准备。

单位2 100,929,154.00 明伦案件遗留债权，预计无法收回已全额计提坏账准备。

单位3 40,746,045.00 明伦案件遗留债权，预计无法收回已全额计提坏账准备。

单位4 26,841,271.02 关联方款项，预计可以收回。

单位5 9,545,047.14 往来单位欠款，预计无法收回已全额计提坏账准备。

单位6 7,570,264.00 往来单位欠款，预计无法收回已全额计提坏账准备。

单位7 2,000,000.00 往来单位欠款，预计无法收回已全额计提坏账准备。

合计 289,942,215.37

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

明伦案件遗留债权 243,985,633.21 243,985,633.21

关联方欠款 49,808,121.02 130,530,991.55

往来单位欠款 18,852,140.11 20,852,140.11

押金、履约保证金等 2,426,814.23 426,814.23

其他款项 3,609,256.16 164,544.14

合计 318,681,964.73 395,960,123.24

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计

未来12个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)

2023年1月1日余额 4,027.32 290,166,302.52 290,170,329.84

2023年1月1日余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提 198,716.56 198,716.56

本期转回 25,094,068.74 25,094,068.74

本期转销

本期核销

其他变动

2023年12月31日余额 202,743.88 265,072,233.78 265,274,977.66

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

各阶段划分依据和坏账准备的计提详见附注五、11。

1） 其他应收款按坏账计提方法分类列示

单位：元 币种：人民币

类别 年末余额 年初余额

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）

按单项计提坏账准备 265,066,233.78 83.18 265,066,233.78 100.00 358,695,104.31 90.59 290,160,302.52 80.89 68,534,801.79

其中：单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 263,100,944.35 82.56 263,100,944.35 100.00 356,723,814.88 90.09 288,189,013.09 80.79 68,534,801.79

单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 1,971,289.43 0.62 1,971,289.43 100.00 1,977,289.43 0.50 1,977,289.43 100.00

按组合计提坏账准备 53,609,730.95 16.82 202,743.88 0.39 53,406,987.07 37,265,018.93 9.41 10,027.32 0.01 37,254,991.61

其中：按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 3,559,103.64 1.12 202,743.88 5.70 3,356,359.76 120,932.85 0.03 4,027.32 3.33 116,905.53

无风险组合未计提坏账准备的应收账款 50,050,627.31 15.71 50,050,627.31 37,138,086.08 9.38 37,138,086.08

合计 318,681,964.73 100.00 265,274,977.66 / 53,406,987.07 395,960,123.24 100.00 290,170,329.84 / 105,789,793.40

○1其他应收款按单项计提坏账准备

单位：元 币种：人民币

名称 年初余额 年末余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由

单位1 102,310,434.21 102,310,434.21 102,310,434.21 102,310,434.21 100.00 预计无法收回

单位2 100,929,154.00 100,929,154.00 100,929,154.00 100,929,154.00 100.00 预计无法收回

单位3 93,622,870.53 25,088,068.74 100.00 已全部现金收回

单位4 40,746,045.00 40,746,045.00 40,746,045.00 40,746,045.00 100.00 预计无法收回

单位5 9,545,047.14 9,545,047.14 9,545,047.14 9,545,047.14 100.00 预计无法收回

单位6 7,570,264.00 7,570,264.00 7,570,264.00 7,570,264.00 100.00 预计无法收回

单位7 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00 预计无法收回

其他单位 1,977,289.43 1,977,289.43 1,971,289.43 1,971,289.43 100.00 预计无法收回

合计 358,701,104.31 290,166,302.52 265,072,233.78 265,072,233.78 / /

其他说明：

年末按单项计提坏账准备较年初余额减少主要系本公司已全额收回华龙公司欠款，以前年度计提华龙公司坏账准备转回所致。

○2其他应收款按组合计提坏账准备

账龄组合

单位：元 币种：人民币

账龄 年末余额

账面余额 坏账准备 计提比例（%）

1年以内 3,521,957.94 176,097.91 5.00

1-2年 2,000.00 200.00 10.00

2-3年 7,003.77 3,501.89 50.00

3-4年 23,989.20 19,191.36 80.00

4-5年 4,000.00 3,600.00 90.00

5年以上 152.73 152.73 100.00

合计 3,559,103.64 202,743.88 /

无风险组合

单位：元 币种：人民币

项目 年末余额

账面余额 坏账准备 计提比例（%）

关联方 49,808,121.02

应收政府款项 242,506.29

合计 50,050,627.31

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别 期初余额 本期变动金额 期末余额

计提 收回或转回 转销或核销 其他变动

单项金额重大 288,189,013.09 25,088,068.74 263,100,944.35

单项金额不重大 1,977,289.43 6,000.00 1,971,289.43

账龄组合 4,027.32 198,716.56 202,743.88

合计 290,170,329.84 198,716.56 25,094,068.74 265,274,977.66

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称 转回或收回金额 转回原因 收回方式 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

甘孜州康定华龙水利电力投资开发有限公司 25,088,068.74 本年华龙公司相关资产拍卖成交，本公司已全额收回华龙公司欠款。 现金收回 详见其他说明

合计 25,088,068.74 / / /

其他说明

原坏账准备计提比例为26.80%，系本公司根据华龙公司破产清算司法评估的结果，结合华龙公司当时的经营情况、破产清算进度、《最高人民法院关于人民法院网络司法拍卖若干问题的规定》，考虑华龙公司依法缴纳的税金、扣除清算组费用后，按照破产清算债务偿还顺序预计本公司对华龙公司普通债权93,622,870.53元的可收回金额为68,534,801.79元，本公司按照普通债权与预期可收回金额的差额计提坏账准备25,088,068.74元。

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称 款项性质 期末余额 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 账龄 坏账准备期末余额

第1名 明伦案件遗留债权 102,310,434.21 32.10 5年以上 102,310,434.21

第2名 明伦案件遗留债权 100,929,154.00 31.67 5年以上 100,929,154.00

第3名 明伦案件遗留债权 40,746,045.00 12.79 5年以上 40,746,045.00

第4名 全资子公司往来款 37,741,271.02 11.84 1年以内/1-2年/5年以上

第5名 全资子公司往来款 12,000,000.00 3.77 1年以内

合计 / 293,726,904.23 92.17 / 243,985,633.21

(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 384,600,624.65 57,444,881.21 327,155,743.44 384,600,624.65 57,444,881.21 327,155,743.44

对联营、合营企业投资 209,415,592.73 209,415,592.73 205,868,774.20 205,868,774.20

其他权益投资 87,614,649.18 77,019,338.44 10,595,310.74 87,614,649.18 77,019,338.44 10,595,310.74

合计 681,630,866.56 134,464,219.65 547,166,646.91 678,084,048.03 134,464,219.65 543,619,828.38

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位 期初余额 减值准备年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额

遂宁市明星自来水有限公司 48,640,323.54 48,640,323.54

四川明星新能源科技有限公司 182,387,219.30 182,387,219.30

遂宁市明星电力工程设计有限公司 995,200.00 995,200.00

遂宁市明星水务设计有限公司 1,700,000.00 1,700,000.00

遂宁市明星酒店有限公司 73,380,631.81 16,159,928.45 73,380,631.81 16,159,928.45

陕西省金盾公路建设投资有限公司 66,497,250.00 37,060,683.82 66,497,250.00 37,060,683.82

甘孜奥深达润神矿业开发有限公司 11,000,000.00 4,224,268.94 11,000,000.00 4,224,268.94

合计 384,600,624.65 57,444,881.21 384,600,624.65 57,444,881.21

(2). 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资单位 期初余额 减值准备年初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余额

追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他

一、合营企业

四川华润万通燃气股份有限公司 205,868,774.20 25,909,037.89 5,196,484.53 27,558,703.89 209,415,592.73

小计 205,868,774.20 25,909,037.89 5,196,484.53 27,558,703.89 209,415,592.73

二、联营企业

三、其他权益投资

深圳市明星综合商社有限公司○1 57,254,649.18 46,659,338.44 57,254,649.18 46,659,338.44

甘孜州康定华龙水利电力投资开发有限公司○2 30,360,000.00 30,360,000.00 30,360,000.00 30,360,000.00

小计 87,614,649.18 77,019,338.44 87,614,649.18 77,019,338.44

合计 293,483,423.38 77,019,338.44 25,909,037.89 5,196,484.53 27,558,703.89 297,030,241.91 77,019,338.44

其他说明：

1○本公司持股比例75%之子公司明星商社，已于2005年停止经营，进行破产清算，本公司自2006年度开始不再将其纳入财务报表合并范围。本年度法院裁定明星商社破产程序终结，以前年度本公司因考虑账面暂挂对明星商社债务预计可弥补投资损失的基础上未对其股权剩余账面价值计提减值准备，鉴于目前该债务涉及诉讼，故虽然明星商社破产结束但本公司仍未对长期股权投资进行处理，详见本附注十六、承诺及或有事项。

2○根据四川省康定市人民法院（2022）川3301破申1号民事裁定书，本公司持股比例46%之子公司华龙公司具备破产条件，康定市人民法院受理成都丰康源工程项目管理有限公司（以下简称“丰康源公司”）提出的对华龙公司进行破产清算的申请。2022年8月8日，四川省康定市人民法院指定四川盛豪律师事务所担任华龙公司管理人（（2022）川3301破1号），华龙公司被破产清算管理人接管进入破产清算程序，因此本公司自其被破产清算管理人接管起，不再将其纳入财务报表合并范围。

(3). 长期股权投资的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：

无。

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收入 成本 收入 成本

主营业务 2,216,477,996.27 2,038,062,960.10 1,983,512,551.83 1,795,259,925.79

其他业务 10,538,463.40 2,501,309.66 12,038,043.45 3,058,633.65

合计 2,227,016,459.67 2,040,564,269.76 1,995,550,595.28 1,798,318,559.44

(2). 营业收入、营业成本的分解信息

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

(5). 重大合同变更或重大交易价格调整

□适用 √不适用

其他说明：

无。

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 25,909,037.89 27,560,153.53

合计 25,909,037.89 27,560,153.53

其他说明：

无。

6、 其他

□适用 √不适用

二十、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -2,570,964.78 主要是本报告期报废固定资产损失493.64万元，处置非流动资产收益236.52万元。

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 4,594,510.33 主要是本报告期公司分摊递延收益368.39万元；收到政府稳岗补贴66.69万元。

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 25,160,325.95 主要是本报告期原公司控股子公司华龙公司破产清算，管理人拍卖其资产，按债权比例分回货币资金，以前年度单独计提的减值转回。

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 639,780.16

其他符合非经常性损益定义的损益项目 348,721.74

减：所得税影响额 489,545.90

少数股东权益影响额（税后）

合计 27,682,827.50

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

单位：元/股

报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益

基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 6.55 0.4255 0.4255

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 5.54 0.3599 0.3599

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

董事长：张勇

董事会批准报送日期：2024年3月27日

修订信息

□适用 √不适用